Крупнейшая справочная система в РК

Досье на проект Закона Республики Казахстан
«О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан
по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов»
(май 2023 года)

Проект

ЗАКОН
РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

«О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан

по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов»

(май 2023 года)

Статья 1. Внести изменения и дополнения в следующие законодательные акты Республики Казахстан:

1. В Гражданский кодекс Республики Казахстан от 27 декабря 1994 года (Общая часть):

1) пункт 1 статьи 182 дополнить новым подпунктом 6) следующего содержания:

«6) при проведении проверки законности источников приобретения (происхождения) актива в соответствии с законодательством Республики Казахстан о возврате государству незаконно приобретенных активов.»;

2) пункт 2 статьи 249 дополнить подпунктом 9) следующего содержания:

«9) обращения в доход государства имущества в соответствии с законодательством о возврате государству незаконно приобретенных и выведенных активов.»;

3) статью 261 дополнить пунктом 4 следующего содержания:

«4. Законом Республики Казахстан «О возврате незаконно приобретенных активов» могут быть установлены иные основания признания лица добросовестным приобретателем.».

2. В Гражданский кодекс Республики Казахстан (Особенная часть) от 1 июля 1999 г.:

подпункт 3) пункта 2 статьи 742 изложить в следующей редакции:

«3) в третью очередь производится изъятие денег по обязательствам клиента перед бюджетом, а также по требованию о взыскании активов в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов;».

3. Бюджетный кодекс Республики Казахстан от 4 декабря 2008 года:

1) подпункт 10) статьи 4 изложить в следующей редакции:

«10) принцип своевременности – зачисление поступлений в республиканский и местные бюджеты, на контрольный счет наличности Национального фонда Республики Казахстан и перевод их на счета Правительства в Национальном Банке Республики Казахстан, в Фонд компенсации потерпевшим, в Фонд поддержки инфраструктуры образования, в Специальный государственный фонд, зачисление и распределение поступлений в бюджеты государств-членов Евразийского экономического союза, принятие обязательств государственными учреждениями в соответствии с индивидуальными планами финансирования по обязательствам, проведение платежей в соответствии с индивидуальными планами финансирования по платежам и перечисление бюджетных средств на счета получателей бюджетных средств в сроки с соблюдением порядка, определенного соответствующими нормативными правовыми актами Республики Казахстан;»;

2) часть третью пункта 3 статьи 6 изложить в следующей редакции:

«Консолидированным бюджетом является централизованный денежный фонд государства, объединяющий республиканский бюджет, бюджеты областей, городов республиканского значения, столицы, поступления и расходы Национального фонда Республики Казахстан, поступления и выплаты Фонда компенсации потерпевшим, поступления и расходы Фонда поддержки инфраструктуры образования, поступления и расходы Специального государственного фонда, поступления и расходы Государственного фонда социального страхования, поступления и расходы Фонда социального медицинского страхования, без учета взаимопогашаемых операций между ними.»;

3) подпункты 4) и 5) пункта 2 статьи 49 изложить в следующей редакции:

«4) штрафы, пени, санкции, взыскания, налагаемые государственными учреждениями, финансируемыми из республиканского бюджета, а также содержащимися и финансируемыми из бюджета (сметы расходов) Национального Банка Республики Казахстан, за исключением поступлений от организаций нефтяного сектора, в Фонд компенсации потерпевшим, в Фонд поддержки инфраструктуры образования и в Специальный государственный фонд;

5) другие неналоговые поступления в республиканский бюджет, за исключением поступлений от организаций нефтяного сектора, в Фонд компенсации потерпевшим, в Фонд поддержки инфраструктуры образования и в Специальный государственный фонд.».

4) дополнить статьей 52-4 следующего содержания:

«Статья 52-4. Поступления в Специальный государственный фонд

1. Неналоговыми поступлениями в Специальный государственный фонд являются:

1) деньги, в том числе от реализации имущества, возвращенного в порядке, установленном Законом «О возврате государству незаконно приобретенных активов» и другими законами Республики Казахстан;

2) деньги от реализации иного имущества, поступившего в собственность организации, осуществляющей деятельность по управлению имуществом, возвращенным государству в результате его незаконного приобретения, а также иные функции, определенные Законом «О возврате государству незаконно приобретенных активов» в результате его деятельности по управлению активами в соответствии с законодательством Республики Казахстан поступлений.».

5) подпункт 8-1) пункта 1 статьи 58 изложить в следующей редакции:

«8-1) выработка предложений и рассмотрение вопросов по распределению средств Фонда поддержки инфраструктуры образования и Специального государственного фонда;»;

6) в статье 88:

пункт 1 дополнить подпунктами 16) и 17) следующего содержания:

«16) с зачислением поступлений денег, направляемых в Специальный государственный фонд, и расходованием их в соответствии с законодательством Республики Казахстан по возврату государству незаконно приобретенных активов (счет Специального государственного фонда);

17) с зачислением поступлений денег Специального государственного фонда и расходованием их в соответствии с законодательством Республики Казахстан по возврату государству незаконно приобретенных активов (специальный счет центрального/местного уполномоченного органа соответствующей сферы).»;

часть первую пункта 2 изложить в следующей редакции:

«2. Операции по поступлениям и проведенным платежам, и (или) переводам денег с контрольных счетов наличности соответствующих бюджетов, Национального фонда Республики Казахстан, Фонда компенсации потерпевшим, Фонда поддержки инфраструктуры образования, Специального государственного фонда, от реализации государственными учреждениями товаров (работ, услуг) учитываются в соответствии с единой бюджетной классификацией и кодами государственных учреждений.».

7) подпункт 2) пункта 2 статьи 90 изложить в следующей редакции:

«2) распределение поступлений между республиканским, местными бюджетами, Национальным фондом Республики Казахстан, Фондом компенсации потерпевшим, Фондом поддержки инфраструктуры образования, Специальным государственным фондом и бюджетами государств-членов Евразийского экономического союза;»;

8) статью 92 изложить в следующей редакции:

«Статья 92. Распределение поступлений между республиканским, местными бюджетами, Национальным фондом Республики Казахстан, Фондом компенсации потерпевшим, Фондом поддержки инфраструктуры образования, Специальным государственным фондом и бюджетами государств – членов Евразийского экономического союза

1. Распределение поступлений между республиканским, местными бюджетами, Национальным фондом Республики Казахстан, Фондом компенсации потерпевшим, Фондом поддержки инфраструктуры образования, Специальным государственным фондом и бюджетами государств – членов Евразийского экономического союза осуществляется каждый рабочий день центральным уполномоченным органом по исполнению бюджета в соответствии с настоящим Кодексом.

2. Распределение поступлений осуществляется на основании утверждаемой центральным уполномоченным органом по бюджетному планированию таблицы распределения поступлений бюджета между уровнями бюджетов, контрольным счетом наличности Национального фонда Республики Казахстан, Фондом компенсации потерпевшим, Фондом поддержки инфраструктуры образования, Специальным государственным фондом и бюджетами государств – членов Евразийского экономического союза, нормативов распределения доходов между областным бюджетом и его районными (городов областного значения) бюджетами, устанавливаемых решением областного маслихата, а также перечня организаций нефтяного сектора.»;

9) статью 94 изложить в следующей редакции:

«Статья 94. Возврат из бюджета, Национального фонда Республики Казахстан, Фонда компенсации потерпевшим, Фонда поддержки инфраструктуры образования, Специального государственного фонда излишне (ошибочно) уплаченных сумм поступлений либо их зачет в счет погашения задолженности

1. Возврат из бюджета, Национального фонда Республики Казахстан, Фонда компенсации потерпевшим, Фонда поддержки инфраструктуры образования, Специального государственного фонда и (или) зачет излишне (ошибочно) уплаченных сумм поступлений по кодам классификации поступлений в бюджет единой бюджетной классификации осуществляются центральным уполномоченным органом по исполнению бюджета на основании платежных поручений органов государственных доходов.

Платежное поручение на возврат из бюджета, Национального фонда Республики Казахстан, Фонда компенсации потерпевшим, Фонда поддержки инфраструктуры образования, Специального государственного фонда и (или) зачет излишне (ошибочно) уплаченных сумм неналоговых поступлений в бюджет, Национальный фонд Республики Казахстан, Фонд компенсации потерпевшим, Фонда поддержки инфраструктуры образования, Специального государственного фонда за исключением администрируемых органами государственных доходов, поступлений от продажи основного капитала, трансфертов, сумм погашения бюджетных кредитов, от продажи финансовых активов государства, займов составляется на основании заключения уполномоченных органов, ответственных за их взимание.

Уполномоченный орган, ответственный за взимание неналоговых поступлений в бюджет, Национальный фонд Республики Казахстан, Фонд компенсации потерпевшим, Фонда поддержки инфраструктуры образования, Специального государственного фонда за исключением администрируемых органами государственных доходов, поступлений от продажи основного капитала, трансфертов, сумм погашения бюджетных кредитов, от продажи финансовых активов государства, займов, составляет и представляет в органы государственных доходов заключение на возврат из бюджета, Национального фонда Республики Казахстан, Фонда компенсации потерпевшим, Фонда поддержки инфраструктуры образования, Специального государственного фонда и (или) зачет излишне (ошибочно) уплаченных сумм.

Достоверность данных заключений и обоснованность их представления обеспечивают руководители уполномоченных органов.

2. Уполномоченный орган, ответственный за взимание поступлений в бюджет, Национальный фонд Республики Казахстан, Фонд компенсации потерпевшим, Фонда поддержки инфраструктуры образования, Специального государственного фонда обеспечивает полноту и своевременность поступлений, администрируемых им, и осуществляет мониторинг за их поступлением, возвратом излишне (ошибочно) уплаченных сумм поступлений или их зачетом в счет погашения задолженностей в бюджет.

3. Перечень уполномоченных органов, ответственных за взимание поступлений в республиканский бюджет, Национальный фонд Республики Казахстан, Фонд компенсации потерпевшим, Фонд поддержки инфраструктуры образования, Специальный государственный фонд, а также за возврат из бюджета, Национального фонда Республики Казахстан, Фонда компенсации потерпевшим, Фонда поддержки инфраструктуры образования, Специального государственного фонда и (или) зачет излишне (ошибочно) уплаченных сумм в бюджет, Национальный фонд Республики Казахстан, Фонд компенсации потерпевшим, Фонд поддержки инфраструктуры образования, Специальный государственный фонд неналоговых поступлений, поступлений от продажи основного капитала, трансфертов, сумм погашения бюджетных кредитов, от продажи финансовых активов государства, займов, определяется центральным уполномоченным органом по исполнению бюджета.

Перечень уполномоченных органов, ответственных за взимание поступлений в местный бюджет, за возврат из бюджета и (или) зачет излишне (ошибочно) уплаченных сумм и осуществляющих контроль за поступлениями в бюджет неналоговых поступлений, поступлений от продажи основного капитала, трансфертов, сумм погашения бюджетных кредитов, от продажи финансовых активов государства, займов, определяется соответствующим местным исполнительным органом области, города республиканского значения, столицы, района (города областного значения).

4. Платежные поручения представляются по форме, установленной банковским законодательством Республики Казахстан.

Заключения представляются по форме, установленной центральным уполномоченным органом по исполнению бюджета.

5. Возврат из бюджета, Национального фонда Республики Казахстан, Фонда компенсации потерпевшим, Фонда поддержки инфраструктуры образования, Специального государственного фонда и (или) зачет излишне (ошибочно) уплаченных сумм поступлений осуществляются в порядке, установленном центральным уполномоченным органом по исполнению бюджета.»;

10) в статье 97:

абзац первый пункта 5-3 изложить в следующей редакции:

«5-3. Территориальное подразделение центрального уполномоченного органа по исполнению бюджета осуществляет текущий контроль при проведении платежей Фонда поддержки инфраструктуры образования, счета местного исполнительного органа по поддержке инфраструктуры образования, Специального государственного фонда, специального счета центрального/местного уполномоченного органа соответствующей сферы, который заключается в проверке счетов к оплате на:»;

пункт 6-3 изложить в следующей редакции:

«6-3. При выделении средств Фонда поддержки инфраструктуры образования, Специального государственного фонда и их использовании несут ответственность, установленную законами Республики Казахстан, аким области, города республиканского значения, столицы и первый руководитель соответствующего исполнительного органа, ответственного за использование средств Фонда поддержки инфраструктуры образования, Специального государственного фонда.»;

11) часть первую пункта 3 статьи 98 изложить в следующей редакции:

«3. Не допускается выставление инкассовых распоряжений на единый казначейский счет и счета в иностранной валюте, открытые центральному уполномоченному органу по исполнению бюджета, на специальные счета внешних займов или связанных грантов, Фонда поддержки инфраструктуры образования, счета к специальным счетам внешних займов или связанных грантов, Фонда поддержки инфраструктуры образования, контрольные счета наличности соответствующих бюджетов, Национального фонда Республики Казахстан, временного размещения денег, реконвертации внешних займов или связанных грантов, Фонда компенсации потерпевшим, Фонда поддержки инфраструктуры образования, Специального государственного фонда, на счет дирекции по реализации пилотного национального проекта в области образования.»;

12) пункт 3-1 статьи 104 изложить в следующей редакции:

«3-1. Остатки денег Фонда компенсации потерпевшим, Фонда поддержки инфраструктуры образования, Специального государственного фонда не подлежат изъятию (перечислению) в государственный бюджет.»;

13) подпункт 1) пункта 1 статьи 124 дополнить новым абзацем шестым следующего содержания:

«отчет о поступлениях и расходах Специального государственного фонда;».

4. В Уголовный кодекс Республики Казахстан от 3 июля 2014 года:

1) в статье 3:

в пункте 3) после цифр «194,» дополнить цифрами «195,»;

в пункте 38) после слов «218 – деньги и (или) иное имущество, полученные преступным путем, на сумму, превышающую двадцать тысяч месячных расчетных показателей;» дополнить словами «218-1 УК – деньги, права на имущество и (или) иное имущество, признанные незаконно приобретенным активом в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов» на сумму, превышающую двадцать тысяч месячных расчетных показателей;»;

дополнить пунктом 43) следующего содержания:

«43) преступный доход - деньги и (или) иное имущество, а также права на имущество, приобретенные преступным путем, в том числе доходы, полученные (получаемые) от его использования и (или) легализованные.»;

2) часть четвертую статьи 8 дополнить абзацем вторым следующего содержания:

«Иностранцы, а также лица без гражданства, постоянно не проживающие на территории Республики Казахстан, совершившие коррупционное преступление за пределами Республики Казахстан, подлежат уголовной ответственности по настоящему Кодексу в случаях, если это деяние направлено против интересов Республики Казахстан, либо если этим деянием причинен вред правам и законным интересам граждан или юридических лиц Республики Казахстан, и в случаях, предусмотренных международным договором Республики Казахстан, если они не были осуждены в другом государстве и привлекаются к уголовной ответственности на территории Республики Казахстан.»;

3) часть третью статьи 48 изложить в следующей редакции:

«3. Если конфискация определенного предмета, входящего в имущество, указанное в частях первой и второй настоящей статьи, на момент принятия судом решения о конфискации данного предмета невозможна вследствие его использования, продажи или по иной причине, по решению суда подлежит конфискации денежная сумма или иное имущество, которое соответствует стоимости данного предмета.»;

4) дополнить статьей 67-1 следующего содержания:

«Статья 67-1. Освобождение от уголовной ответственности при выполнении условий процессуального соглашения о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов или иного соглашения по возврату активов государству

Лицо, выполнившее все условия процессуального соглашения о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов или иного соглашения по возврату активов государству, не противоречащего законодательству Республики Казахстан, в том числе заключенных в соответствии с законодательством иностранных государств, освобождается от уголовной ответственности за коррупционные и экономические преступления, предметом или результатом совершения которых явились активы, указанные в соглашении.»;

5) в статье 71:

подпункт 4) части первой изложить в следующей редакции:

«4) десять лет после совершения тяжкого преступления;»;

подпункт 3) части четвертой изложить в следующей редакции:

«3) пятнадцать лет после совершения тяжкого преступления;»;

часть шестую изложить в следующей редакции:

«6. Сроки давности не применяются к лицам, совершившим преступления против мира и безопасности человечества, коррупционные преступления, преступления в сфере экономической деятельности, террористические преступления, экстремистские преступления, пытки, преступления против половой неприкосновенности несовершеннолетних, а также особо тяжкие преступления против личности, основ конституционного строя и безопасности государства, против общественной безопасности и общественного порядка.»;

6) статью 195 дополнить частью пятой следующего содержания:

«5. Деяния, предусмотренные частями первой, второй, третьей или четвертой настоящей статьи, если они причинили особо крупный ущерб, наказывается лишением свободы на срок от пяти до десяти лет с конфискацией имущества, с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до десяти лет или без такового, а в случаях, предусмотренных пунктом 2) части третьей настоящей статьи, – с пожизненным лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью.»;

7) примечание статьи 218 изложить в следующей редакции:

«Примечание.

1. Лицо, добровольно заявившее о готовящейся либо совершенной легализации денег и (или) имущества, полученных преступным путем, освобождается от уголовной ответственности, если в его действиях не содержится составов преступлений, предусмотренных частями второй или третьей настоящей статьи, или иного преступления.

2. Для квалификации совершенного деяния как легализации (отмывания) денег и (или) иного имущества, полученных преступным путем не требуется привлечения к уголовной ответственности лица, совершившего ранее преступление, в результате которого деньги и (или) иное имущество было приобретено (предикатное преступление).

3. Совершенное деяние квалифицируется как легализация (отмывания) денег и (или) иного имущества, полученных преступным путем вне зависимости от места его совершения.»;

8) дополнить статьей 218-1 следующего содержания:

«Статья 218-1. Сокрытие незаконно приобретенных, в том числе выведенных активов, от обращения в доход государства

Сокрытие незаконно приобретенных, в том числе выведенных активов, от обращения в доход государства, путем предоставления заведомо недостоверных сведений в декларации о раскрытии активов подаваемой в соответствии Законом «О возврате государству незаконно приобретенных активов», –

наказываются штрафом в размере до пяти тысяч месячных расчетных показателей либо исправительными работами в том же размере, либо ограничением свободы на срок до шести лет, либо лишением свободы на тот же срок, с конфискацией имущества.»;

9) статью 235 исключить;

10) дополнить статьей 235-1 следующего содержания:

«Статья 235-1. Незаконный вывоз, пересылка и перевод из Республики Казахстан валютных ценностей

1. Вывоз, пересылка и перевод из Республики Казахстан валютных ценностей в счет оплаты работ, услуг, товаров и по иным возмездным договорам при отсутствии намерений сторон исполнить соответствующие обязательства о выполнении работ, оказании услуг, поставке товаров и иные встречные оплате обязательства, в том числе путем использования подложных документов, совершения сделок и/или действий для вида (без намерения создать реальные правовые последствия), -

наказывается штрафом в размере до пяти тысяч месячных расчетных показателей либо исправительными работами в том же размере, либо привлечением к общественным работам на срок до одной тысячи двухсот часов, либо ограничением свободы на срок до одного года, либо лишением свободы на тот же срок.

2. Вывоз, пересылка и перевод из Республики Казахстан валютных ценностей в счет оплаты работ, услуг, товаров и по иным возмездным договорам в объемах/размерах, превышающих истинную стоимость (цену) соответствующих сделок, в том числе путем использования подложных документов, искусственного завышения стоимости (цены) работ, услуг, товаров и иных встречных оплате обязательств, -

наказывается ограничением свободы на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.

3. Деяния, предусмотренные частями первой и второй настоящей статьи, если они совершены в крупном размере, -

наказывается ограничением свободы на срок до пяти лет, либо лишением свободы на тот же срок.

4. Деяния, предусмотренные частями первой и второй настоящей статьи, если они совершены в особо крупном размере, -

наказывается ограничением свободы на срок до семи лет, либо лишением свободы на тот же срок.»;

11) часть первую статьи 367 изложить в следующей редакции:

«1. Дача взятки лицу, уполномоченному на выполнение государственных функций, либо приравненному к нему лицу, или лицу, занимающему ответственную государственную должность, либо должностному лицу, а равно должностному лицу иностранного государства или международной организации лично или через посредника –

наказывается штрафом в размере от двадцатикратной до тридцатикратной суммы взятки либо лишением свободы на срок до пяти лет, с конфискацией имущества, с пожизненным лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью.»;

12) часть первую статьи 368 изложить в следующей редакции:

«1. Посредничество во взяточничестве, то есть способствование взяткополучателю и взяткодателю в достижении или реализации соглашения между ними о получении и даче взятки, –

наказывается штрафом в размере от десятикратной до двадцатикратной суммы взятки либо лишением свободы на срок до трех лет, с конфискацией имущества, с пожизненным лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью.»;

13) статью 373 исключить;

14) статью 374 исключить;

15) в статье 430:

дополнить частью четвертой следующего содержания:

«4. Незаконное отчуждение, обременение имущества, конфискованного решением или приговором (постановлением) суда, а равно имущества, обращенного в доход государства по решению суда в порядке гражданского судопроизводства, либо имущества на которое наложен арест в уголовном процессе по коррупционным преступлениям, преступлениям против собственности, преступлениям в сфере экономической деятельности, либо имущества, на которое наложен арест определением суда в гражданском судопроизводстве по делам, связанным с возвратом государству незаконно приобретенных активов, совершенное в целях уклонения от исполнения решения, приговора (постановления), определения суда —

наказывается ограничением свободы на срок до двенадцати лет, либо лишением свободы на тот же срок.»

примечание изложить в следующей редакции:

«Примечание.

1. Лицу, совершившему преступление, предусмотренное частью третьей настоящей статьи, и погасившему всю сумму задолженности до вынесения приговора суда, лишение свободы не назначается.

2. Для целей части четвертой настоящей статьи под решением, приговором (постановлением) суда понимается соответствующий судебный акт вынесенный (постановленный) судом первой инстанции, включая акты, не вступившие в законную силу, подлежащие немедленному исполнению.».

5. В Уголовно-процессуальный кодекс Республики Казахстан от 4 июля 2014 года:

1) статью 7 дополнить пунктом 59) следующего содержания:

«59) дополнительное финансовое расследование - производство, проводимое лицом, осуществляющим досудебное расследование, после направления уголовного дела в суд в целях поиска имущества, добытого незаконным путем, для последующей конфискации.»;

2) в части первой статьи 36 после цифр «67,» дополнить цифрами «67-1»;

3) часть третью статьи 53 дополнить подпунктом 6) следующего содержания:

«6) рассматривает ходатайство лица, осуществляющего досудебное расследование, согласованного прокурором, о конфискации на основании материалов дополнительного финансового расследования.»;

4) часть третью статьи 113 дополнить абзацем вторым следующего содержания:

«Требование абзаца первого настоящей части не распространяется на дела, возбужденные по заявлению уполномоченного органа по возврату активов.»;

5) часть третью статьи 136 после цифр «218,» дополнить цифрами «218-1,»;

6) подпункт 1) части первой статьи 179 изложить в следующей редакции:

«1) в которых отсутствуют сведения о нарушениях действующего законодательства, об ущербе, о существенном вреде либо незаконном доходе, невыполнении, ненадлежащем выполнении профессиональных обязанностей медицинским или фармацевтическим работником, неоказании медицинской помощи больному лицом, обязанным ее оказывать, нарушении порядка проведения клинических исследований и применения новых методов и средств профилактики, диагностики, лечения и медицинской реабилитации, подтвержденные актами проверок, ревизий, аудита и другими, когда их наличие является обязательным признаком уголовного правонарушения, за исключением случаев подачи заявления, сообщения или рапорта об уголовном правонарушении, уполномоченным органом по возврату активов;»;

7) в статье 187:

в части первой цифры «373, 374,» исключить;

в части 3-1 цифры «235,» исключить;

8) статью 193 дополнить частью 1-2 следующего содержания:

«1-2. Прокурор осуществляет досудебное расследование по делам, предусмотренным статьями 218, 218-1, частью второй статьи 235-1, статьями 244 и 245 Уголовного кодекса Республики Казахстан, в отношении субъектов, предусмотренных Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов».»;

9) часть третью статьи 201 дополнить подпунктом 3) следующего содержания:

«3) предоставление уполномоченному органу по возврату активов сведений, связанных с незаконным приобретением и выводом активов, полученных в ходе уголовного производства.»;

10) часть четвертую статьи 232 дополнить подпунктом 3) следующего содержания:

«3) в рамках дополнительного финансового расследования.»;

11) подпункт 4) части первой статьи 233 изложить в следующей редакции:

«4) номер уголовного дела либо производства о проведении дополнительного финансового расследования, в рамках которого предполагается проводить негласные следственные действия;»;

12) в статье 291:

часть первую дополнить абзацем вторым следующего содержания:

«Постановления суда о прекращении производства по делу, принятые в соответствии с пунктом 4-1) части первой статьи 626 настоящего Кодекса отменяются судом.»;

часть третью дополнить абзацем вторым следующего содержания:

«Настоящая часть не применяется к предусмотренному частью третьей статьи 622-3 настоящего Кодекса случаю продления истекших сроков давности привлечения лица к уголовной ответственности при невыполнении условий заключенного процессуального соглашения о признании вины и возврате незаконно полученных и (или) выведенных активов.»;

13) статью 565 дополнить частями четвертой и пятой следующего содержания:

«4. В запросе (поручении, ходатайстве) о правовой помощи в форме конфискации дополнительно указываются сведения об имуществе, которое находится на территории Республики Казахстан и подлежит конфискации, а также данные о собственнике, владельце этого имущества, включая данные о дате и месте их рождения, гражданстве, роде занятий, месте жительства или месте пребывания, а для юридических лиц – их наименование и место нахождения.

В запросе (поручении, ходатайстве) о правовой помощи в форме конфискации могут быть указаны и иные сведения, в том числе номера телефонов, факсов, адреса электронной почты, если они необходимы для правильного и своевременного рассмотрения запроса (поручения, ходатайства) о правовой помощи.

5. К запросу (поручению, ходатайству) о правовой помощи в форме конфискации прилагаются документы, предусмотренные международным договором Республики Казахстан, а если это не предусмотрено международным договором Республики Казахстан, прилагаются следующие документы:

1) заверенная иностранным судом копия приговора, постановления суда иностранного государства, которыми предусмотрена конфискация находящегося на территории Республики Казахстан имущества, а также доказательства их вступления в законную силу;

2) доказательства, подтверждающие нахождение на территории Республики Казахстан имущества, подлежащего конфискации;

3) перевод, указанных в пунктах 1 – 2 настоящей части документов, на казахском и русском языках.»;

14) статью 577 дополнить частями седьмой и восьмой следующего содержания:

«7. По запросу запрашивающей стороны компетентными органами Республики Казахстан могут быть приняты также иные процессуальные меры, предусмотренные международными договорами Республики Казахстан.

8. Запросы, предусмотренные настоящей статьей, рассматриваются судом по месту жительства или месту нахождения в Республике Казахстан лица, в отношении имущества которого приговором, постановлением суда иностранного государства принято решение о конфискации, а в случае, если это лицо не имеет места жительства или места нахождения в Республике Казахстан либо его место нахождения неизвестно, - по месту нахождения в Республике Казахстан его имущества, подлежащего конфискации.»;

15) статью 608:

дополнить частью 1-1следующего содержания:

«1-1. Рассмотрение запроса (поручения, ходатайства) о правовой помощи о конфискации осуществляется в судебном заседании с извещением лица, в отношении имущества которого приговором, постановлением суда иностранного государства принято решение о конфискации, других заинтересованных лиц, в собственности, владении, пользовании или распоряжении которых находится имущество, подлежащее конфискации, и (или) их представителей либо защитников, компетентного органа иностранного государства и прокурора о месте, дате и времени рассмотрения запроса.

Лица, указанные во втором абзаце части первой настоящей статьи, проживающие или находящиеся на территории Республики Казахстан, должны быть извещены о месте, дате и времени судебного заседания не позднее 30 суток до дня судебного заседания. Извещения лицам, проживающим или находящимся за пределами Республики Казахстан, и компетентному органу иностранного государства направляются в порядке, предусмотренном международным договором и законодательством Республики Казахстан, не позднее шести месяцев до дня судебного заседания.

В судебном заседании могут принимать участие также и другие заинтересованные лица, в собственности, владении, пользовании или распоряжении которых находится имущество, подлежащее конфискации, и (или) их представители.

Неявка лиц, своевременно извещенных о месте, дате и времени заседания суда, за исключением лиц, участие которых в судебном заседании признано судом обязательным, не препятствует рассмотрению запроса компетентного органа иностранного государства.»;

дополнить частью 2-1 следующего содержания:

«2-1. В постановлении суда о признании и принудительном исполнении приговора, постановления суда иностранного государства в части конфискации имущества полностью или частично указывается:

1) наименование суда иностранного государства, время и место постановления приговора или постановления о конфискации;

2) сведения о последнем месте жительстве, месте работы и роде занятий в Республике Казахстан лица, осужденного судом иностранного государства;

3) описание преступления, в совершении которого осужденный признан виновным, и уголовный закон иностранного государства, на основании которого он осужден и принято решение о конфискации имущества;

4) статью Уголовного кодекса Республики Казахстан, предусматривающую ответственность за преступление, совершенное осужденным;

5) сведения об имуществе, находящемся на территории Республики Казахстан и подлежащим конфискации;

6) порядок обжалования постановления.

В постановлении суда об отказе в признании и принудительном исполнении приговора, постановления суда иностранного государства в части конфискации имущества должны быть указаны основания для такого отказа..»;

дополнить частями девятой и десятой следующего содержания:

«9. В признании и принудительном исполнении приговора, постановления суда иностранного государства в части конфискации находящегося на территории Республики Казахстан имущества отказывается по основаниям, предусмотренным частью второй статьи 569 настоящего Кодекса, а также в следующих случаях, если:

1) приговор, постановление суда иностранного государства, предусматривающие конфискацию имущества, не вступили в законную силу;

2) имущество, которое подлежит конфискации, находится на территории, на которую не распространяется юрисдикция Республики Казахстан;

3) деяние, в связи с которым приговором, постановлением суда иностранного государства предусмотрена конфискация имущества, совершено на территории Республики Казахстан и (или) это деяние по законодательству Республики Казахстан не является преступлением;

4) законодательство Республики Казахстан не предусматривает конфискации имущества за деяние, аналогичное деянию, в связи с которым приговором, постановлением суда иностранного государства назначена конфискация;

5) в отношении указанного в запросе компетентного органа иностранного государства лица за то же самое деяние вступил в законную силу приговор, прекращено производство по уголовному делу, а равно имеется неотмененное решение органа предварительного расследования о прекращении уголовного дела или об отказе в возбуждении уголовного дела;

6) приговор, постановление суда иностранного государства, предусматривающие конфискацию имущества, не могут быть исполнены по основаниям, предусмотренным международным договором или законодательством Республики Казахстан;

7) в Республике Казахстан в связи с тем же деянием осуществляется уголовное преследование лица, о конфискации имущества которого направлен запрос компетентного органа иностранного государства;

8) на имущество, о конфискации которого поступил запрос компетентного органа иностранного государства, взыскание обращено приговором или решением суда Республики Казахстан по уголовному, гражданскому делам или делу об административном правонарушении;

9) имущество, указанное в приговоре, постановлении суда иностранного государства, не подлежит конфискации в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

10. На основании вступившего в законную силу постановления суда о признании и принудительном исполнении приговора, постановления суда иностранного государства в части конфискации, находящегося на территории Республики Казахстан имущества, судом выдается исполнительный лист, в котором должна быть указана резолютивная часть приговора, постановления суда иностранного государства, а также резолютивная часть постановления суда о признании приговора, постановления суда иностранного государства и их принудительном исполнении полностью или частично.

Исполнительный лист с копиями приговора, постановления суда иностранного государства и копией постановления суда о признании и принудительном исполнении приговора, постановления суда иностранного государства направляется для исполнения в соответствии с законодательством Республики Казахстан об исполнительном производстве.»;

16) часть первую статьи 612 дополнить подпунктом 3) следующего содержания:

«3) в форме соглашения о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов по преступлениям небольшой, средней тяжести либо тяжким преступлениям, предусмотренным Уголовным кодексом Республики Казахстан.»;

17) дополнить статьей 622-1 следующего содержания:

«Статья 622-1. Процессуальное соглашение о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов

1. Процессуальное соглашение о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов может быть заключено по инициативе подозреваемого или обвиняемого.

2. Ходатайство о заключении процессуального соглашения о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов подается в уполномоченный орган по возврату активов, ведущий уголовный процесс или в суд подозреваемым, обвиняемым, подсудимым или его защитником в письменном виде с момента начала досудебного расследования и до удаления суда в совещательную комнату.

3. Уполномоченный орган по возврату активов заключает процессуальное соглашение с подозреваемым, обвиняемым или подсудимым об отказе от уголовного преследования в обмен на признание им вины и добровольный возврат всех незаконно приобретенных активов.

4. Процессуальное соглашение о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов заключается между уполномоченным органом по возврату активов и подозреваемым, обвиняемым или подсудимым с участием его защитника.

5. Подозреваемый, обвиняемый или подсудимый имеют право отказаться от процессуального соглашения до удаления суда в совещательную комнату для принятия решения.

6. Отказ сторон от заключения процессуального соглашения не препятствует заявлению ходатайства о его заключении повторно.»;

18) дополнить статьей 622-2 следующего содержания:

«Статья 622-2. Форма и содержание процессуального соглашения о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов

1. В процессуальном соглашении о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов указываются:

1) дата и место его составления;

2) должностное лицо уполномоченного органа по возврату активов, заключающее процессуальное соглашение;

3) фамилия, имя и отчество (при его наличии) подозреваемого или обвиняемого, заключающего процессуальное соглашение, дата и место его рождения, место жительства и род занятий, фамилия, имя, отчество (при его наличии) его защитника;

4) описание преступления с указанием времени, места его совершения, а также других обстоятельств, подлежащих доказыванию в соответствии с положениями настоящего Кодекса;

5) часть, статья Уголовного кодекса Республики Казахстан, предусматривающие ответственность за данное преступление;

6) безоговорочное признание подозреваемым, обвиняемым или подсудимым своей виновности в совершении уголовного преступления и обязанности добровольно вернуть Республике Казахстан все незаконно приобретенные активы, в том числе находящиеся за пределами Республики Казахстан;

7) обстоятельства, смягчающие уголовную ответственность, наказание, и нормы уголовного законодательства, которые могут быть применены в отношении подозреваемого, обвиняемого или подсудимого при соблюдении им условий и выполнении обязательств, указанных в процессуальном соглашении;

8) вид и размер наказания, о котором будет ходатайствовать прокурор перед судом в случае предъявления обвинения в суде либо условия освобождения от уголовной ответственности;

9) действия, которые подозреваемый, обвиняемый или подсудимый обязуются совершить после заключения процессуального соглашения;

10) перечень и описание незаконно приобретенных активов, подлежащих возврату, в том числе активов, находящихся за пределами Республики Казахстан;

11) сроки и способы добровольного возврата всех незаконно приобретенных активов в специализированный государственный фонд или организацию, осуществляющую управление, обеспечение сохранности, реализацию активов, созданные в соответствии с законодательством Республики Казахстан;

12) обязанность подозреваемого, обвиняемого или подсудимого по взаимодействию и сотрудничеству с уполномоченным органов по возврату активов по вопросам уголовного расследования и возврату незаконно приобретенных активов;

13) последствия заключения процессуального соглашения и действия уполномоченного органа по возврату активов, прокурора по уголовному делу после заключения процессуального соглашения о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов;

14) последствия невыполнения подозреваемым, обвиняемым или подсудимым условий процессуального соглашения о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов;

15) другие условия и обязанности, согласованные сторонами.

2. Процессуальное соглашение о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов заключается в письменной форме и подписывается уполномоченным органом по возврату активов, подозреваемым, обвиняемым, или подсудимым с участием его защитника.»;

19) дополнить статьей 622-3 следующего содержания:

«Статья 622-3. Последствия заключения процессуального соглашения о признании вины и возврате незаконно приобретенных и (или) выведенных активов

1. Лицо, выполнившее все условия процессуального соглашения о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов, освобождается от уголовной ответственности по составу уголовного правонарушения, указанному в процессуальном соглашении.

2. Последствиями заключения процессуального соглашения о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов являются:

1) рассмотрение прокурором вопроса о необходимости отмены либо изменения меры пресечения в отношении подозреваемого, обвиняемого или подсудимого;

2) завершение досудебного расследования в сроки, установленные статьей 192 настоящего Кодекса;

3) проведение судебного разбирательства дела в соответствии с главой 64 настоящего Кодекса.

3. Невыполнение лицом условий заключенного процессуального соглашения о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов, влечет возобновление прекращенного досудебного расследования или уголовного преследования в порядке, предусмотренном статьей 291 настоящего Кодекса.»;

20) часть первую статьи 626 дополнить подпунктом 4-1) следующего содержания:

«4-1) постановление о прекращении производства по уголовному делу с процессуальным соглашением о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов;»;

21) дополнить разделом 15-1 следующего содержания:

«Раздел 15-1. Производство о конфискации

Глава 71-1. Дополнительное финансовое расследование

Статья 672-1. Начало дополнительного финансового расследования

1. После окончания расследования по уголовному делу и направлении его прокурору в порядке, предусмотренном настоящим Кодексом, для решения вопроса о его направлении в суд для рассмотрения по существу, лицо, осуществляющее досудебное расследование, в целях поиска имущества, добытого незаконным путем, начинает дополнительное финансовое расследование.

2. Дополнительное финансовое расследование может быть начато в случае, если по уголовному делу не установлены преступные доходы и (или) не возмещен причиненный ущерб на сумму, превышающую десятитысячный размер месячного расчетного показателя.

3. О начале дополнительного финансового расследования лицом, осуществляющим досудебное расследование, выносится постановление, согласованное прокурором.

К постановлению приобщаются копии материалов уголовного дела, подтверждающих необходимость дополнительного финансового расследования.

4. В необходимых случаях дополнительное финансовое расследование может быть начато прокурором, в том числе в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных и выведенных активов».

Статья 672-2. Пределы дополнительного финансового расследования

1. Дополнительное финансовое расследование проводится с соблюдением положений настоящего Кодекса, если настоящей главой не установлено иное.

2. При проведении дополнительного финансового расследования помимо обстоятельств, предусмотренных частью третьей статьи 113 настоящего Кодекса, доказыванию подлежит:

1) принадлежность имущества осужденному или третьему лицу;

2) связь имущества с правонарушением, являющимся основанием для применения конфискации;

3) обстоятельства приобретения имущества, дающие основание полагать, что имущество приобретено в результате правонарушения.

3. В случае установления обстоятельств, свидетельствующих о сокрытии подсудимым, осужденным имущества путем его переоформления на других лиц, лицо, осуществляющее досудебное расследование, обращается к прокурору с ходатайством о решении вопроса об обращении в суд в интересах государства или потерпевших с иском о признании недействительными сделок (купли-продажи, дарения, передачи в аренду, доверительное управление и других) в порядке гражданского судопроизводства.

4. При производстве о конфискации запрещается применять меры пресечения.

5. Осужденный и третье лицо, пользуется правами подозреваемого, предусмотренными в пунктах 2, 3, 4, 5, 6, 8, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 17, 18, 19, 20, 23 части девятой статьи 64 настоящего Кодекса с учетом особенностей производства о дополнительном финансовом расследовании.

Примечание. В настоящем разделе под третьим лицом понимается физическое или юридическое лицо, имущество которого может быть конфисковано по результатам дополнительного финансового расследования.

Статья 672-3. Завершение дополнительного финансового расследования

1. Признав, что при проведении дополнительного финансового расследования собраны достаточные данные, указанные в части второй статьи 672-2 настоящего Кодекса, лицо, осуществляющее досудебное расследование, уведомляет осужденного, третье лицо и их защитников.

Ознакомление с материалами дополнительного финансового расследования осуществляется в порядке, предусмотренном Главой 37 настоящего Кодекса.

2. После завершения ознакомления, лицо, осуществляющее досудебное расследование, составляет ходатайство о конфискации, в котором указываются:

1) время и место составления ходатайства;

2) должность, фамилия и инициалы лица, составившего ходатайство;

3) сведения о преступлении и приговоре, являющимися основаниями для применения конфискации;

4) фамилия, имя, отчество (при его наличии), дата и место рождения, место жительства или нахождения осужденного;

5) сведения о наложении ареста на имущество, подлежащее конфискации;

6) описание и место нахождения имущества, подлежащего конфискации;

7) перечень доказательств, подтверждающих обстоятельства, предусмотренные частью второй статьи 672-2 настоящего Кодекса;

8) доводы, служащие основанием для обращения в суд с ходатайством о конфискации;

9) предполагаемый размер расходов на производство о конфискации.

Ходатайство может направляться прокурору отдельно по каждому установленному имуществу.

3. Прокурор, рассмотрев ходатайство, в течение десяти суток принимает одно из следующих решений:

1) согласовывает ходатайство и направляет его вместе с материалами в суд, вынесший приговор по уголовному делу, явившемуся основанием для начала дополнительного финансового расследования;

2) возвращает ходатайство и материалы лицу, осуществляющему досудебное расследование, с указанием о необходимости сбора дополнительных доказательств;

3) прекращает производство о конфискации своим постановлением.

4. О принятых решениях, указанных в части третьей настоящей статьи, извещаются осужденный, третье лицо и их защитники.

5. В случае, предусмотренном подпунктом 1) части третьей настоящей статьи, к ходатайству также прилагается список лиц, подлежащих вызову в судебное заседание.

6. Дополнительное финансовое расследование может быть подано в суд после встпуления в законную силу обвинительного приговора по правонарушению, явившемуся основанием для начала производства о конфискации.

Статья 672-4. Сроки проведения дополнительного финансового расследования

1. Дополнительное финансовое расследование должно быть завершено в течение 5 лет после вступления в законную силу обвинительного приговора суда.

2. Срок дополнительного финансового расследования может быть прерван до выполнения процессуальных действий, связанных с получением правовой помощи в порядке, предусмотренном главой 59 настоящего Кодекса.

Статья 672-5. Основания прекращения дополнительного финансового расследования

Дополнительное финансовое расследование прекращается в случаях:

1) добровольной выдачи имущества, полученного преступным путем;

2) обнаружения имущества, полученного преступным путем;

3) полного возмещения причиненного ущерба по уголовному делу;

4) вступления в силу оправдательного приговора по уголовному делу, явившемуся основанием для начала дополнительного финансового расследования;

5) истечения срока дополнительного финансового расследования;

6) когда исчерпаны все возможности для установления имущества, подлежащего конфискации.

Статья 672-6. Рассмотрение судом ходатайства о конфискации

1. Вопрос о применении конфискации судья рассматривает единолично.

2. В судебном заседании участвует прокурор, осужденный, третье лицо, их защитники.

При необходимости суд может вызвать иных лиц.

3. Судебное разбирательство проводится с соблюдением положений настоящего Кодекса с учетом особенностей, предусмотренных настоящей главой.

Статья 672-7. Вопросы, разрешаемые судом в совещательной комнате в производстве о конфискации

1. Суд по результатам рассмотрения ходатайства о конфискации выносит постановление.

2. При вынесении постановления судом разрешаются следующие вопросы:

1) связано ли имущество подозреваемого, обвиняемого с преступлением, являющимся основанием для конфискации, в случаях, предусмотренных статьей 48 Уголовного кодекса Республики Казахстан;

2) приобретено ли имущество третьего лица способом, предусмотренным статьей 48 Уголовного кодекса Республики Казахстан;

3) подлежит ли применению конфискация и к какой части имущества она должна быть применена;

4) как поступить с арестованным или изъятым имуществом, в отношении которого не применяется конфискация;

5) каков размер расходов на производство о конфискации и на кого они возлагаются.

Статья 672-8. Судебное решение в производстве о конфискации

1. Суд выносит постановление в совещательной комнате об:

1) удовлетворении ходатайства и конфискации имущества;

2) отказе в удовлетворении ходатайства о конфискации.

2. Копия постановления вручается прокурору и другим участникам процесса либо высылается по почте тем участникам, которые не участвовали в судебном разбирательстве по производству о конфискации.

Копия постановления вручается лицу, у которого имущество конфискуется.

3. После вступления постановления в законную силу суд, вынесший постановление, направляет исполнительный лист, копию описи имущества и копию постановления в соответствующий орган юстиции для исполнения в порядке, установленном для исполнения приговоров о конфискации имущества.

Статья 672-9. Обжалование, пересмотр по ходатайству прокурора постановления о конфискации

Постановление суда о конфискации может быть обжаловано, пересмотрено по ходатайству прокурора, опротестовано в порядке, предусмотренном настоящим Кодексом.»;

22) часть третью статьи 673 дополнить абзацем вторым следующего содержания:

«Положения главы 71 настоящего Кодекса не применяются к лицам, в отношении которых согласно Закону Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов» органами прокуратуры реализуются меры по обращению в порядке гражданского судопроизводства в доход государства активов, в том числе находящихся за пределами территории Республики Казахстан, принадлежащих таким лицам.».

6. В Уголовно-исполнительный кодекс Республики Казахстан от 5 июля 2014 года:

статью 82 исключить.

7. В Предпринимательский кодекс Республики Казахстан от 29 октября 2015 года:

статью 1 дополнить пунктом 2-1 следующего содержания:

«2-1. Положения настоящего Кодекса не распространяются на отношения, связанные с возвратом незаконно приобретенных и (или) выведенных активов, в том числе на создание и деятельность организации, осуществляющей функции по управлению, обеспечению сохранности, реализации активов в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате незаконно приобретенных активов».».

8. В Гражданский процессуальный кодекс от 31 октября 2015 года:

1) статью 1 дополнить частью четвертой следующего содержания:

«4. Отношения по наложению предварительных обеспечительных и обеспечительных мер, возврату государству незаконно приобретенных, в том числе выведенных, активов (далее – активы) регулируются настоящим Кодексом в части, не противоречащей Закону Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов».»;

2) статью 27 дополнить частью 1-3 следующего содержания:

«1-3. Специализированный межрайонный экономический суд рассматривает заявление о принятии предварительных обеспечительных и обеспечительных мер по заявлению прокурора, а также дела об обращении в доход государства активов в случаях, предусмотренных Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов».»;

3) в статье 54:

подпункт 3) части третьей дополнить абзацем вторым следующего содержания:

«Прокурор вправе обратиться в суд для защиты интересов государства с иском, заявлением, в том числе по сделкам субъектов квазигосударственного сектора, заключенным не на рыночных условиях или повлекшим убытки, в случаях и по основаниям, предусмотренным Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов».»;

часть пятую изложить в следующей редакции:

«5. Прокурор, предъявивший иск, пользуется всеми процессуальными правами, а также несет все процессуальные обязанности истца, кроме права на заключение мирового соглашения, за исключением случаев, предусмотренных Законом «О возврате государству незаконно приобретенных активов», соглашения об урегулировании спора (конфликта) в порядке медиации и соглашения об урегулировании спора в порядке партисипативной процедуры. Отказ прокурора от иска, предъявленного в защиту интересов другого лица, не лишает это лицо права требовать рассмотрения дела по существу после уплаты им государственной пошлины в соответствии с требованиями Кодекса Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс).»;

4) статью 113 дополнить частью третьей следующего содержания:

«3. Положения настоящей статьи не распространяются на иски, поданные по основаниям, предусмотренным Законом «О возврате государству незаконно приобретенных активов».»;

5) часть третью статьи 148 изложить в следующей редакции:

«3. В иске, предъявляемом прокурором в государственных или общественных интересах, за исключением исков, предъявляемых в соответствии с Законом Республики Казахстана «О возврате государству незаконно приобретенных активов», должны содержаться обоснование того, в чем заключается государственный или общественный интерес, какие законные интересы нарушены, а также ссылка на закон, который подлежит применению. В случае обращения прокурора в интересах физического либо юридического лица в иске должно содержаться обоснование причин невозможности предъявления иска самим физическим либо юридическим лицом. К иску должен быть приложен документ, подтверждающий согласие физического либо юридического лица или его законного представителя на обращение прокурора с иском в суд, кроме случаев подачи иска в интересах несовершеннолетнего или недееспособного лица.»;

6) статью 156 дополнить частью четвертой следующего содержания:

«4. Обеспечительные меры по спору, относящемуся к компетенции суда иностранного государства, могут быть приняты судом Республики Казахстан по месту нахождения или месту жительства должника либо по месту нахождения имущества должника.»;

7) часть первую статьи 159 изложить в следующей редакции:

«1. По заявлению лица, участвующего в деле, сторон арбитражного разбирательства, а также лица, чьи права и интересы нарушены в результате применения обеспечительных мер, допускается замена одной меры обеспечения иска другой.»;

8) абзац первый части первой статьи 160 изложить в следующей редакции:

«1. Обеспечение иска может быть отменено тем же судом по заявлению лица, участвующего в деле, сторон арбитражного разбирательства, а также лица, чьи права и интересы нарушены в результате применения обеспечительных мер или по собственной инициативе.»;

9) статью 162 дополнить частью третьей следующего содержания:

«3. Положения настоящей статьи не распространяются при принятии предварительных обеспечительных мер в соответствии с главой 30-1 настоящего Кодекса.»;

10) статью 243 дополнить подпунктом 12) следующего содержания:

«12) по делам, рассматриваемым согласно правилам главы 30-2 настоящего Кодекса.»;

11) дополнить главой 30-1 следующего содержания:

«Глава 30-1. Предварительные обеспечительные меры, принимаемые на основании Закона Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов»

Статья 301-1. Предварительные обеспечительные меры

1. Предварительные обеспечительные меры принимаются судом по заявлению прокурора в отношении активов, по которым существует риск вывода их из страны или преобразования актива, с целью затруднить либо сделать невозможным поиск и возврат таких активов государству до подачи исков об обращении активов в доход государства в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате незаконно приобретенных активов».

При подаче прокурором заявления о принятии предварительных обеспечительных мер не требуется одновременной подачи иска об обращении активов в доход государства.

2. Предварительными обеспечительными мерами могут быть:

1) наложение ареста на активы субъекта и его аффилированных лиц;

2) запрет субъекту и его аффилированным лицам совершать определенные действия, в том числе заключать сделки, направленные на возникновение заемных и иных обязательств, обременять активы залоговыми и иными правами третьих лиц;

3) запрет другим лицам передавать имущество субъекту и его аффилированным лицам по обязательствам, срок исполнения которых наступил, или выполнять по отношению к субъекту и его аффилированным лицам иные обязательства, предусмотренные законом или договором;

4) приостановление реализации актива.

3. В отношении лиц, являющихся или соответствующих признакам банковского холдинга, крупного участника банка, а также лиц, владеющих акциями банков, банковских холдингов, крупных участников банков, а равно лиц, владеющих акциями лиц, соответствующих признакам банковского холдинга, крупного участника банка, прокурор может направить в суд заявление о принятии предварительной обеспечительной меры в виде запрета пользования акциями, находящихся во владении вышеуказанных лиц, который предусматривает:

1) запрет голосовать по акциям;

2) запрет на выплату и получение дивидендов по акциям;

3) запрет участвовать в распределении имущества в случае ликвидации вышеуказанных лиц.

По ходатайству прокурора суд может назначить заседание по рассмотрению заявления о принятии предварительных обеспечительных мер.

4. В необходимых случаях судом могут быть приняты иные предварительные обеспечительные меры, которые отвечают целям, указанным в части первой настоящей статьи.

Судом может быть принято несколько предварительных обеспечительных мер.

5. При нарушении запрещений, указанных в настоящей статье, виновные лица несут установленную законами ответственность.

6. Прокурор вправе в судебном порядке требовать с лиц возмещения убытков, причиненных неисполнением определений суда о предварительных обеспечительных мерах.

Статья 301-2. Рассмотрение заявления о предварительных обеспечительных мерах

1. Заявление о принятии предварительных обеспечительных мер рассматривается и разрешается судьей в день его поступления в суд.

2. Заявление о принятии предварительных обеспечительных мер рассматривается и разрешается судьей без извещения лиц и без проведения судебного заседания.

По результатам рассмотрения заявления судья выносит определение о принятии предварительной обеспечительной меры, предусмотренной статьей 301-1 настоящего Кодекса, или об отказе в удовлетворении заявления.

3. Судом при рассмотрении заявления, предусмотренного настоящей статьей, не проверяется соотношение размера совокупных активов лица (группы лиц) включенного в реестр, с пороговым значением, предусмотренным Законом Республики Казахстан «О возврате незаконно приобретенных активов».

4. В случае подачи прокурором исков об обращении активов в доход государства, а также иных исков, предварительные обеспечительные меры действуют как меры по обеспечению иска, предусмотренные главой 15 настоящего Кодекса.

5. Суд выносит определение об оставлении заявления уполномоченного органа по возврату активов или прокурора о принятии предварительных обеспечительных мер без движения, если при рассмотрении вопроса о принятии данного заявления к производству установит, что оно не содержит сведений, позволяющих с минимально необходимой степенью достоверности сделать обоснованные предположения о том, что:

1) активы, указанные в заявлении (описи), находятся в собственности, пользовании, владении и (или) под контролем ответчика (ответчиков), указанного (указанных) в заявлении;

2) ответчик (ответчики), указанный (указанные) в заявлении, включен (включены) в реестр на основании надлежащего соблюдения положений Закона Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов», касающихся порядка и оснований включения лица (группы лиц) в реестр.

При этом контроль над активом предполагается при прямом или косвенном владении десятью и более процентами акций (долей) юридического лица. В отношении меньших, чем указано выше, размеров пакетов акций (долей) юридических лиц, а также иных оснований контроля, уполномоченный орган по возврату активов или прокурор в заявлении указывает соответствующие сведения и доводы.

Статья 301-3. Определение суда о предварительных обеспечительных мерах

1. Суд, рассмотрев заявление прокурора выносит определение, которое подлежит немедленному исполнению.

2. Заявление о принятии предварительных обеспечительных мер подается в суд с соблюдением правил главы 3 настоящего Кодекса.

3. В определении суда указывается срок, на который принимаются предварительные обеспечительные меры.

Срок не должен превышать два месяца. По ходатайству прокурора данный срок может быть продлен на разумный срок, но не более одного года.

В случае подачи иска об обращении актива в доход государства прокурором срок предварительных обеспечительных мер продлевается определением суда на срок не более трех месяцев.

4. Замена предварительных обеспечительных мер, принятых судом, не допускается.

5. Определение об обеспечении предварительных мер направляется судом для его немедленного исполнения в порядке статьи 158 настоящего Кодекса.

6. Копии определения направляются прокурору и лицу, в отношении которого принимаются предварительные обеспечительные меры не позднее следующего рабочего дня со дня вынесения определения.

Статья 301-4. Обжалование определения суда о принятии предварительных обеспечительных мер

1. На определение о принятии предварительных обеспечительных мер может быть подана частная жалоба в течение десяти рабочих дней со дня вынесения определения суда в суд апелляционной инстанции, решение которого является окончательным.

2. Вопрос о восстановлении срока для подачи частной жалобы рассматривается судом первой инстанции в порядке, предусмотренном статьей 126 настоящего Кодекса.

3. Подача жалобы на определение суда о принятии предварительных обеспечительных мер не приостанавливает действия определения.»;

12) дополнить главой 30-2 следующего содержания:

«Глава 30-2. Производство по делам об обращении активов в доход государства по основаниям, предусмотренным Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов»

Статья 301-5. Предъявление иска об обращении активов в доход государства

1. В случаях, предусмотренных Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов», прокурор вправе обратиться в суд с иском об обращении активов в доход государства.

Иск прокурора может предусматривать требование о возврате сверхдоходов, полученных лицом за весь период владения активом, признании недействительными сделок, требование об истребовании из чужого владения и иные законные требования.

2. Отсутствие обвинительного приговора в отношении лиц по активам которых подан иск, вынесенного судом Республики Казахстан в порядке уголовного судопроизводства, отсутствие зарегистрированного и проводимого в порядке предусмотренном уголовно-процессуальным законодательством Республики Казахстан досудебного расследования, истечение сроков давности привлечения к уголовной ответственности в отношении деяний, квалифицируемых как преступные и наказуемые согласно законам, действовавшим во время совершения этих деяний, не является основанием для возврата гражданских исков, указанных в части первой настоящей статьи, не препятствует подаче и принятию исков к производству суда, рассмотрению дела и вынесению решения судом в порядке гражданского судопроизводства.

3. Иск должен соответствовать требованиям, предусмотренным статьей 148 настоящего Кодекса, и дополнительно содержать данные, предусмотренные настоящей главой.

4. К иску, предъявляемому по основанию признания активов в качестве необоснованного богатства (активов необъясненного происхождения) приобщается выписка из протокола комиссии по возврату активов.

К иску также прилагаются копии иска и приложенных к нему документов по числу ответчиков, третьих лиц, имущественные права которых обеспечены активами, возврат которых испрашивается в иске.

5. Рассмотрение иска осуществляется по правилам, предусмотренным подразделом 2 настоящего Кодекса, с особенностями, установленными настоящей главой.

6. Положения настоящей главы применяются только к искам об обращении активов в доход государства в случаях, предусмотренных Законом «О возврате государству незаконно приобретенных активов».

Иски о конфискации или принудительном обращении активов в доход государства в гражданском процессе по иным основаниям, предусмотренным положениями гражданского законодательства Республики Казахстан, предъявляются и рассматриваются по правилам, установленным подразделом 2 и иным правилам настоящего Кодекса.

Статья 301-6. Обеспечительные меры по иску

Прокурор при подаче иска об обращении в доход государства активов, вправе заявить в суд в дополнение к ранее принятым предварительным обеспечительным мерам о принятии иных обеспечительных мер по правилам главы 15 настоящего Кодекса.

Статья 301-7. Подготовка дела к судебному разбирательству

Подготовка дела к судебному разбирательству осуществляется судьей в порядке, предусмотренном главой 16 настоящего Кодекса

Статья 301-8. Рассмотрение иска

1. Стороны судебного разбирательства и иные лица извещаются о времени и месте судебного заседания.

2. Срок рассмотрения дела судом составляет не более шести месяцев со дня окончания подготовки дела к судебному разбирательству.

Неявка ответчика не является препятствием к рассмотрению дела.

Срок рассмотрения гражданского дела с учетом его фактической сложности, интересов лиц, участвующих в деле, может быть продлен на дополнительный срок до одного года, с учетом разумности и достаточности.

3. Кредиторы могут вступить в процесс в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельные требования на предмет спора.

Непринятие участия кредиторов в судебном разбирательстве не является основанием для отмены судебного акта.

Статья 301-9. Обстоятельства, подлежащие доказыванию по иску об обращении активов в доход государства по основанию признания их необоснованным богатством (активов необъясненного происхождения)

1. При рассмотрении иска по основанию признания их необоснованным богатством (активов необъясненного происхождения) доказыванию подлежат следующие обстоятельства:

1) сведения, позволяющие идентифицировать активы (описание, место нахождения и др.);

2) принадлежность активов ответчику и наличие в отношении ответчика либо его аффилированных лиц оснований для включения в реестр, предусмотренных Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов»;

3) стоимость приобретения ответчиком либо его аффилированными лицами активов или при ее отсутствии рыночная стоимость на момент приобретения, если стоимость не установлена, то на момент подачи иска;

4) размер законных доходов либо иных законных источников покрытия расходов ответчика либо его аффилированных лиц, которые были использованы для приобретения активов, и соответствие размера таких доходов либо источников покрытия расходов для их приобретения;

5) иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела.

2. Обстоятельства, указанные в пунктах 1) и 2) части первой настоящей статьи, подлежат доказыванию истцом с разумной степенью достоверности.

Ответчик должен представить ясные и убедительные доказательства по обстоятельствам, указанным в пунктах 3) – 4) части первой настоящей статьи.

В случае, если истец с разумной степенью достоверности доказал приобретение (получение) ответчиком активов, являющихся предметом иска, прямо или косвенно из собственности государства, государственной организации или собственности субъектов квазигосударственного сектора в частную собственность с нарушением закона, и (или) нарушением интересов и (или) имущественных прав государства, государственных организаций и (или) субъектов квазигосударственного сектора и (или) иных лиц, являющимся (являвшимся) преступным и наказуемым деянием согласно законам, действовавшим во время совершения такого приобретения (получения), то ответчик должен представить ясные и убедительные доказательства обратного.

Иные обстоятельства доказываются лицом, которое ссылается на них как на основание своих требований или возражений по общим правилам доказывания настоящего Кодекса.

Статья 301-10. Обстоятельства, подлежащие доказыванию по иску об обращении активов в доход государства по основанию признания их активами, имеющими преступное происхождение

1. При рассмотрении иска доказыванию подлежат следующие обстоятельства:

1) обстоятельства, позволяющие идентифицировать активы (описание, место нахождения и др.);

2) принадлежность активов ответчику;

3) события и предусмотренные Уголовным кодексом Республики Казахстан признаки уголовного правонарушения, имеющего отношение к активам;

4) причинно-следственная связь приобретения активов в результате совершения деяния, имеющего признаки уголовного правонарушения;

5) подтверждающие совершение лицом деяния, имеющего признаки уголовного правонарушения;

6) обстоятельства, препятствующие уголовному преследованию лиц, которые совершили деяние, имеющие признаки уголовного правонарушения;

7) обстоятельства приобретения активов ответчиком, законность и (или) добросовестность их приобретения;

8) иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела.

2. Обстоятельства, указанные в пунктах 1)-6) части первой настоящей статьи, подлежат доказыванию истцом с разумной степенью достоверности.

Обстоятельства, указанные в пункте 7) части первой настоящей статьи, подлежат доказыванию ответчиком.

Для опровержения обстоятельств, на которые ссылается истец, ответчик должен представить ясные и убедительные доказательства.

3. Иные обстоятельства доказываются лицом, которое ссылается на них как на основание своих требований или возражений по общим правилам доказывания настоящего Кодекса

Статья 301-11. Обстоятельства, подлежащие доказыванию по иску об обращении активов в доход государства по основанию признания их активами, имеющими отношение к преступной деятельности

1. При рассмотрении иска доказыванию подлежат следующие обстоятельства:

1) обстоятельства, позволяющие идентифицировать активы (описание, место нахождения и др.);

2) наличие достаточных данных, указывающих на то, что активы были созданы или приобретены в результате или в связи с преступной деятельностью;

3) принадлежность активов ответчику;

4) стоимость приобретения ответчиком либо его аффилированными лицами активов или при ее отсутствии рыночная стоимость на момент приобретения, если стоимость не установлена, то на момент подачи иска;

5) меры, предпринятые для установления лица, которое совершило деяние, имеющее признаки уголовного правонарушения;

6) обстоятельства приобретения активов ответчиком, законность и (или) добросовестность их приобретения;

7) иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела.

2. Обстоятельства, указанные в пунктах 1) – 3) части первой настоящей статьи, подлежат доказыванию истцом с разумной степенью достоверности.

Ответчик должен представить ясные и убедительные доказательства об обстоятельствах, указанные в пунктах 4) и 6) части первой настоящей статьи.

3. Иные обстоятельства доказываются лицом, которое ссылается на них как на основание своих требований или возражений по общим правилам доказывания настоящего Кодекса.

Статья 301-12. Решение суда и его исполнение

1. Решение суда выносится в соответствии с требованиями статьи 223 настоящего Кодекса.

2. В случае, если при рассмотрении дела будет установлено, что активы, являющиеся предметом иска, обеспечивают имущественные права кредиторов, решение суда должно содержать вывод о добросовестности или недобросовестности таких кредиторов в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов».

В случае удовлетворения иска по активам, в том числе деньгам в безналичной форме, бездокументарным ценным бумагам, решение суда должно содержать информацию, достаточную для идентификации таких активов (реквизиты счета, данные о владельце счета, данные о лице, ведущем учет прав на активы и другие).

3. В случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, ответчику возмещаются его расходы в разумных пределах.

Разумные пределы возмещения расходов, понесенных ответчиком на оплату юридической помощи, оказываемой адвокатом, юридическим консультантом, расходов, связанных с защитой и представительством, а также расходов ответчика по оплате помощи представителя (нескольких представителей), не могут превышать размеры оплаты юридической помощи, оказываемой адвокатом, юридическим консультантом, и возмещения расходов, связанных с защитой и представительством, устанавливаемые Правительством Республики Казахстан согласно части второй статьи 112 настоящего Кодекса.

Статья 301-13. Иные основания возбуждения гражданского производства

1. Производство в суде Республики Казахстан по правилам настоящей главы по делам об обращении активов в доход государства может быть возбуждено непосредственно по заявлению компетентного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами и законодательством Республики Казахстан.

2. Суд вправе вынести решение о передаче иностранному государству конфискованного имущества или обращенного в доход государства актива либо его денежного эквивалента полностью или в части в случаях, предусмотренных международными договорами Республики Казахстан.»;

13) часть вторую статьи 466 дополнить подпунктом 11) следующего содержания:

«11) основанием дел служат иски и заявления прокурора в случаях, предусмотренных Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов».»;

14) часть третью статьи 470 дополнить абзацем вторым следующего содержания:

«Рассматриваемое или разрешенное в иностранном суде дело между теми же сторонами, о том же предмете и по тем же основаниям не является основанием для прекращения производства по делу между теми же сторонами, о том же предмете и по тем же основаниям, рассматриваемому в суде Республики Казахстан.»;

15) статью 476 дополнить частью седьмой следующего содержания:

«7. Принятие запросов об оказании правовой помощи, адресованных судам Республики Казахстан от судов и компетентных органов иностранных государств может осуществляться уполномоченным органом по возврату активов, иными компетентными органами Республики Казахстан.»;

16) статью 497 дополнить частью 1-1 следующего содержания:

«1-1. В удовлетворении заявления компетентного органа иностранного государства, предусмотренного частью первой статьи 301-13 настоящего Кодекса, может быть отказано в случае, если будет установлено отсутствие взаимности со стороны соответствующего иностранного государства, а также при его отказе письменно гарантировать рассмотрение в будущем аналогичного заявления со стороны компетентных органов Республики Казахстан.».

9. В Административный процедурно-процессуальный кодекс Республики Казахстан от 29 июня 2020 года:

в статье 3:

часть четвертую дополнить подпунктом 8) следующего содержания:

«8) законодательством Республики Казахстан о возврате государству незаконно приобретенных активов.»;

часть седьмую дополнить подпунктом 3) следующего содержания:

10. В Закон Республики Казахстан от 15 сентября 1994 года «Об оперативно-розыскной деятельности»:

1) статью 1 дополнить подпунктом 25) следующего содержания:

«25) финансовое расследование - исследование финансовых обстоятельств и сбор доказательств, имеющих отношение к преступной деятельности с целью выявления и отслеживания доходов от преступлений, которые подлежат или могут стать объектом конфискации.»;

2) подпункт 3-1) статьи 2 изложить в следующей редакции:

«3-1) выявление лиц, совершивших уголовное правонарушение, имущества, добытого незаконным путем, а также предметов и документов, имеющих значение для уголовного дела;»;

3) статью 7 дополнить подпунктом е) следующего содержания:

«е) обеспечить поиск имущества и доходов, добытых незаконным путем, а также сбор информации о незаконно приобретенных и (или) выведенных активах.»;

4) подпункт а) пункта 1 статьи 10 изложить в следующей редакции:

«а) наличие материалов досудебного расследования или дополнительного финансового расследования;»;

5) дополнить статьей 25-1 следующего содержания:

«Статья 25-1. Взаимодействие с уполномоченным органом по возврату активов

Органы, осуществляющие оперативно-розыскную деятельность, обязаны в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов» предоставлять уполномоченному органу по возврату активов получаемые ими в ходе оперативно-розыскной деятельности сведения, в том числе составляющие государственные секреты и иную охраняемую законом тайну, за исключением:

1) сведений о личности конфиденциальных помощников и штатных негласных сотрудников;

2) сведений об организации оперативно-розыскной деятельности, конкретных оперативно-розыскных мероприятиях, источниках и способах получения информации;

3) сведений, касающихся личной жизни, чести и достоинства личности, если в них не содержится информация о совершении запрещенных законом действий.».

11. В Закон Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан»:

подпункт 7) статьи 56 изложить в следующей редакции:

«7) совместно с уполномоченным органом, осуществляющим руководство в сфере обеспечения поступлений налогов и платежей в бюджет, определяет порядок осуществления экспортно-импортного валютного контроля в целях обеспечения выполнения резидентами Республики Казахстан требования репатриации;».

12. В Закон Республики Казахстан от 17 апреля 1995 года «О государственной регистрации юридических лиц и учетной регистрации филиалов и представительств»:

подпункт 4-4) статьи 11 изложить в следующей редакции:

«4-4) если физическое лицо, являющееся учредителем (участником, членом) и (или) руководителем юридического лица, имеет непогашенную или неснятую судимость за преступления по статьям 216, 218, 218-1, 235-1, 237, 238 Уголовного кодекса Республики Казахстан;».

13. В Закон Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан»:

1) дополнить статьей 17-3 следующего содержания:

«Статья 17-3. Запрет пользования акциями, находящимися во владении отдельных лиц

В случаях, предусмотренных законодательством Республики Казахстана по заявлению уполномоченного органа по возврату активов, судом в отношении лиц, являющихся или соответствующих признакам банковского холдинга, крупного участникам банка, а также лиц, владеющих акциями банков, банковских холдингов, крупных участников банков, а равно лиц, владеющих акциями лиц, соответствующих признакам банковского холдинга, крупного участника банка, может быть наложен запрет пользования акциями находящихся во владении вышеуказанных лиц, который предусматривает:

1) запрет предпринимать любые действия, направленные на оказание влияния на руководство или политику банка, а также иных вышеуказанных лиц;

2) запрет голосовать по таким акциям;

3) запрет на выплату и получение дивидендов по таким акциям;

4) запрет участвовать в распределении имущества в случае ликвидации вышеуказанных лиц.»;

2) в статье 50;

в пункте 4:

подпункт 1-4) изложить в следующей редакции:

«1-4) представление в порядке, определенном законодательством Республики Казахстан, банками, Национальным Банком Республики Казахстан органу государственных доходов информации и (или) документов по экспортным или импортным операциям, подлежащих контролю в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан;»;

дополнить подпунктом 16) следующего содержания:

«16) представление банками второго уровня информации, сведений и документов, составляющих банковскую тайну по лицам, включенным в реестр, по запросу уполномоченного органа по возврату активов в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов».»;

3) пункт 1 статьи 61-13 изложить в следующей редакции:

«1. Уполномоченный орган, временная администрация по управлению банком (временный управляющий банком) (в случае ее (его) назначения уполномоченным органом), уполномоченный орган по возврату активов, и (или) банк, в том числе по ходатайству кредиторов, по сделкам, совершенным неплатежеспособным банком или уполномоченным им лицом в течение трех лет до даты отнесения банка к категории неплатежеспособных банков, вправе обратиться в суд с заявлением о признании сделок недействительными при наличии оснований недействительности сделок, предусмотренных гражданским законодательством Республики Казахстан и настоящей статьей.».

14. В Закон Республики Казахстан от 20 ноября 1998 года «Об аудиторской деятельности»:

1) абзац первый пункта 4 статьи 17 изложить в следующей редакции:

«4. Сведения, полученные аудитором и (или) аудиторской организацией при исполнении договора на проведение аудита, аудита по налогам, составляют коммерческую тайну, за исключением сведений, представляемых органам государственных доходов, а также сведений, раскрываемых (передаваемых) в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов» уполномоченному органу по возврату активов.»;

2) пункт 2 статьи 20 дополнить подпунктом 5) следующего содержания:

«5) раскрывать (передавать) уполномоченному органу по возврату активов сведения в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов», включая сведения, составляющие коммерческую тайну.»;

3) пункт 2 статьи 21 дополнить подпунктом 12) следующего содержания:

«12) раскрывать (передавать) уполномоченному органу по возврату активов сведения в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов», включая сведения, составляющие коммерческую тайну.».

15. В Закон Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»:

1) статью 1 дополнить подпунктом 18) следующего содержания:

«18) реестр бенефициарных собственников юридических лиц ¬ государственная база данных, предназначенная для учета и хранения сведений о бенефициарных собственниках юридических лиц, в целях противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.»;

2) подпункт 2-2) пункта 3 статьи 5 изложить в следующей редакции:

«2-2) выявление бенефициарного собственника и фиксирование сведений, необходимых для его идентификации, в соответствии с подпунктом 1) настоящего пункта, за исключением юридического адреса.

В целях выявления бенефициарного собственника клиента – юридического лица, иностранной структуры без образования юридического лица субъектом финансового мониторинга на основании учредительных документов и реестра держателей акций такого клиента, реестра бенефициарных собственников юридических лиц, либо сведений, полученных из других источников, устанавливается структура его собственности и управления.

При этом субъект финансового мониторинга в случае, если при выявлении бенефициарного собственника, представленная юридическим лицом информация не соответствует информации, представленной в реестре бенефициарных собственников юридических лиц и имеются достаточные основания полагать, что деятельность такого юридического лица связана с легализацией (отмыванием) доходов и финансированием терроризма, обязан прекратить деловые отношения с таким юридическим лицом.»;

3) дополнить статьей 6-1 следующего содержания:

«Статья 6-1. Реестр бенефициарных собственников юридических лиц

1. Реестр бенефициарных собственников юридических лиц ведется уполномоченным органом.

2. Реестр бенефициарных собственников юридических лиц включает в себя следующие сведения:

1) наименование юридического лица;

2) организационно-правовая форма юридического лица;

3) юридический адрес;

4) учредительные документы;

5) фамилия, имя, отчество (при наличии) руководителя юридического лица;

6) фамилия, имя, отчество (при наличии) бенефициарного собственника юридического лица;

7) дата рождения бенефициарного собственника юридического лица;

8) страна проживания бенефициарного собственника юридического лица;

9) гражданство бенефициарного собственника юридического лица;

10) паспорт или национальный документ, удостоверяющий личность;

11) размер доли собственности бенефициара юридического лица;

12) идентификационный номер налогоплательщика (при наличии).

2. Реестр бенефициарных собственников юридических лиц ведется уполномоченным органом путем:

1) интеграции с информационными системами иных государственных органов;

2) представления в уполномоченный орган правоохранительными, специальными государственными органами информации о бенефициарных собственниках юридических лиц, выявленных в рамках их деятельности;

3) направления уполномоченным органом запросов в иные государственные органы;

4) представления юридическими лицами информации и сведений о своих бенефициарных собственниках по запросу уполномоченного органа;

5) изменения бенефициарного собственника юридического лица.

3. Уполномоченный орган осуществляет предоставление информации и сведений из реестра бенефициарных собственников о бенефициарном собственнике юридического лица:

1) органам регуляторам в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма по подконтрольным им субъектам;

2) субъектам финансового мониторинга.

4. Порядок ведения реестра бенефициарных собственников юридических лиц утверждается уполномоченным органом.»;

4) пункт 4 статьи 12-3 дополнить частью второй следующего содержания:

«В случае представления недостоверных сведений о бенефициарных собственниках учредитель (участник) несет ответственность в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан.»;

5) пункт 10 статьи 19-4 изложить в следующей редакции:

«10. Уполномоченный орган по возврату активов проводит работу по предъявлению в иностранные суды гражданских исков об установлении правового статуса или права собственности на деньги и (или) иное имущество, выведенные из Республики Казахстан.».

16. В Закон Республики Казахстан от 2 апреля 2010 года «Об исполнительном производстве и статусе судебных исполнителей»:

1) подпункт 4-1) пункта 1 статьи 9 изложить в следующей редакции:

«4-1) определения судов об обеспечении иска или отмене обеспечения иска, а также определения судов о предварительных обеспечительных мерах или отмене предварительных обеспечительных мер;»;

2) статью 75 дополнить частью второй следующего содержания:

«Обращенное в доход государства имущество в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов» передается в специальный государственный фонд либо в организацию, осуществляющую управление, обеспечение сохранности, реализацию активов.»;

3) пункт 3 статьи 112 изложить в следующей редакции:

«3. В четвертую очередь удовлетворяются требования по налогам и другим обязательным платежам в бюджет, юридических лиц по возмещению ущерба, причиненного уголовным или административным правонарушением, а также требования о взыскании активов в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов».».

17. В Закон Республики Казахстан от 1 марта 2011 года «О государственном имуществе»:

1) в статье 14:

подпункт 24-1) изложить в следующей редакции:

«24-1) ведет базу данных по учету и дальнейшему использованию конфискованного имущества, обращенного (поступившего) в республиканскую собственность, а также имущества (активов), обращенного в доход государства в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов»;»;

дополнить подпунктом 24-2) следующего содержания:

«24-2) осуществляет контроль эффективности управления активами управляющей компанией в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов;».

2) статью 22 изложить в следующей редакции:

«Статья 22. Поступление в состав государственного имущества конфискованного имущества и обращенного в доход государства

Поступление в состав государственного имущества конфискованного имущества осуществляется в порядке и на условиях, которые определены статьями 210 - 212, 214, 215 настоящего Закона, а также законодательством Республики Казахстан о возврате незаконно приобретенных активов.»;

3) статью 90 изложить в следующей редакции:

«Статья 90. Прекращение прав на государственное имущество, полученное в результате конфискации или обращения имущества в доход государства

Отмена (изменение в соответствующей части) судом акта, на основании которого имущество было конфисковано в собственность государства, является основанием прекращения имущественных прав государства на конфискованное имущество.

Возврат конфискованного имущества или возмещение его стоимости производится по правилам пункта 5 статьи 213 настоящего Закона, а имущества и активов, переданных в управление или собственность управляющей компании - в соответствии с законодательством Республики Казахстан о возврате незаконно приобретенных активов.»;

4) пункт 1 статьи 211 дополнить подпунктом 1-1) следующего содержания:

«1-1) переданного управляющей компании имущества, обращенного в доход государства в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов»;»;

5) статью 213 дополнить пунктом 6 следующего содержания:

«6. Положения настоящей статьи не применяются к реализации имущества, обращенного в доход государства, в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов».».

18. В Закон Республики Казахстан от 7 марта 2014 года «О реабилитации и банкротстве»:

1) часть вторую пункта 2 статьи 6 изложить в следующей редакции:

«Кредитор, уполномоченный орган по возврату активов, действующий в интересах кредитора – Республики Казахстан, государственных органов, субъекта квазигосударственного сектора, также вправе обратиться в суд с иском в порядке, предусмотренном настоящей статьей, в случае, если учредитель (участник) и (или) должностное лицо признаны виновными в преднамеренном банкротстве в порядке административного или уголовного судопроизводства после завершения процедуры банкротства.»;

2) пункт 3 статьи 7 изложить в следующей редакции:

«3. При выявлении сделок, совершенных при обстоятельствах, указанных в пунктах 1 и 2 настоящей статьи, администратор обязан, в том числе по ходатайству кредитора, уполномоченного органа по возврату активов выявившего сделку, в течение десяти рабочих дней со дня выявления обратиться в суд с заявлением о признании таких сделок недействительными.

Уполномоченный орган по возврату активов вправе самостоятельно обратиться в суд с заявлением о признании недействительными сделок, совершенных при обстоятельствах, указанных в пунктах 1 и 2 настоящей статьи.»;

3) подпункт 2) пункта 1 статьи 47 изложить в следующей редакции:

«2) в интересах кредитора - Республики Казахстан, государственных органов, субъектов квазигосударственного сектора.».

19. Закон Республики Казахстан от 12 ноября 2015 года «О государственном аудите и финансовом контроле»:

1) пункт 5 статьи 18 дополнить подпунктом 5) следующего содержания:

«5) по обращениям уполномоченного органа по возврату активов в случаях предусмотренных Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов».»;

2) пункт 3 статьи 42 дополнить частью второй следующего содержания:

«Требование, предусмотренное абзацем первым настоящего пункта, не применяется к проверкам, проводимым уполномоченным органом по возврату активов государству либо по его инициативе иными государственными органами.»;

3) пункт 3 статьи 50 дополнить частью второй следующего содержания:

«Требование, предусмотренное абзацем первым настоящего пункта, не применяется к проверкам, проводимым уполномоченным органом по возврату активов либо по его инициативе иными государственными органами.»;

4) статью 53 дополнить пунктом 1-1 следующего содержания:

«1-1. Уполномоченный орган по внутреннему государственному аудиту по запросу уполномоченного органа по возврату активов направляет государственных аудиторов для участия в мониторинге и анализе, проверке законности приобретения активов.»;

5) пункт 3 статьи 54 дополнить частью второй следующего содержания:

«Требование, предусмотренное абзацем первым настоящего пункта, не применяется к проверкам законности приобретения активов, проводимым уполномоченным органом по возврату государству активов.».

20. В Закон Республики Казахстан от 4 декабря 2015 года «О государственных закупках»:

пункт 3 статьи 39 дополнить подпунктом 9-2) следующего содержания:

«9-2) приобретения уполномоченным органом по возврату активов для реализации своих полномочий, предусмотренных законодательством Республики Казахстан о возврате государству незаконно приобретенных активов:

специального программного обеспечения (лицензионного программного обеспечения) в сфере анализа, обобщения документов (информации), содействия анализу больших данных и прочее программно-техническое оборудование;

услуг по оценке, аудиту, профессиональных юридических и иных (консультационных) услуг по вопросам: поиска, сбора, обработки и анализа сведений о происхождении активов;

международно-правового сотрудничества по вопросам возврата активов;

подготовки, предъявления и сопровождения в иностранных судах и иных компетентных органах иностранных государств гражданских исков и иных процессуальных документов, связанных с установлением правового статуса, правовой принадлежности, права собственности на активы, подлежащие возврату государству, а также возвратом таких активов;

представления интересов в судах и иных компетентных органах и организациях иностранных государств, и международных организациях по вопросам возврата активов в иностранных и международных судах (арбитражах);

аудита, оценки активов, подлежащих возврату; обеспечения сохранности активов, подлежащих возврату.».

21. В Закон Республики Казахстан от 2 июля 2018 года «О валютном регулировании и валютном контроле»:

1) пункт 1 статьи 1 дополнить подпунктом 7-1) следующего содержания:

«7-1) орган государственных доходов - государственный орган, осуществляющий обеспечение поступлений налогов и платежей в бюджет, таможенное регулирование в Республике Казахстан, полномочия по предупреждению, выявлению, пресечению и раскрытию административных правонарушений, отнесенных законодательством Республики Казахстан к ведению этого органа, а также выполняющий иные полномочия, предусмотренные законодательством Республики Казахстан;»;

2) в статье 5:

подпункт 3) пункта 4 исключить;

дополнить пунктом 7 следующего содержания:

«7. Национальный Банк Республики Казахстан совместно с уполномоченным органом, осуществляющим руководство в сфере обеспечения поступлений налогов и платежей в бюджет и таможенного дела, утверждает правила осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан.»;

3) в статье 9:

часть вторую пункта 4 изложить в следующей редакции:

«По валютным договорам по экспорту или импорту, на которые распространяется требование репатриации, уступка резидентом в пользу физического лица, не являющегося субъектом предпринимательства, своего права требования к нерезиденту, а также безвозмездная уступка резидентом нерезиденту своего права требования к другому нерезиденту, не допускается.»;

пункт 5 изложить в следующей редакции:

«5. Орган государственных доходов совместно с Национальным Банком Республики Казахстан и агентами валютного контроля осуществляет мониторинг движения денег и иного исполнения обязательств в рамках отдельных валютных договоров по экспорту или импорту в целях контроля выполнения требования репатриации резидентами (за исключением филиалов (представительств) иностранных организаций).

Для целей данного мониторинга уполномоченный банк, обслуживающий валютный договор по экспорту или импорту, присваивает ему учетный номер, который в последующем указывается при представлении отчетов по валютному договору по экспорту или импорту органам валютного контроля.

Орган государственных доходов осуществляет контроль за выполнением требования репатриации национальной и (или) иностранной валюты по экспорту или импорту в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

Национальный Банк Республики Казахстан осуществляет контроль за надлежащим исполнением уполномоченными банками требований валютного законодательства Республики Казахстан.»;

пункт 6 изложить в следующей редакции:

«6. Порядок получения учетных номеров по валютным договорам по экспорту или импорту, мониторинга движения денег и иного исполнения обязательств по таким договорам, включая формы и сроки представления отчетов и сроки представления документов, подтверждающих возникновение, исполнение и прекращение обязательств и (или) обстоятельства, которые влияют на сроки и (или) условия репатриации национальной и (или) иностранной валюты, условия и критерии, включая пороговое значение суммы валютного договора по экспорту или импорту, при наличии которых валютные договоры по экспорту или импорту подлежат контролю выполнения требования репатриации, и исключения из требования репатриации, порядок передачи информации и (или) документов по валютным договорам по экспорту или импорту определяются правилами осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утверждаемыми Национальным Банком Республики Казахстан совместно с уполномоченным органом, осуществляющим руководство в сфере обеспечения поступлений налогов и платежей в бюджет.»;

4) часть вторую пункта 3 статьи 18 изложить в следующей редакции:

«Валютный контроль в отношении финансовых организаций проводится Национальным Банком Республики Казахстан. Валютный контроль в отношении иных лиц проводится органом государственных доходов, Национальным Банком Республики Казахстан и (или) другими органами валютного контроля в пределах компетенции.»;

5) подпункт 4) пункта 3 статьи 19 изложить в следующей редакции:

«4) представлять органам валютного контроля информацию о валютных операциях, проводимых с их участием, а также копии документов валютного контроля в порядке, установленном валютным законодательством Республики Казахстан.»;

6) в статье 20:

пункт 1 дополнить частью второй следующего содержания:

«Орган государственных доходов при осуществлении валютного контроля за выполнением требования репатриации национальной и (или) иностранной валюты по экспорту или импорту использует формы контроля и их порядок, установленные налоговым и таможенным законодательством Республики Казахстан и иную форму контроля, предусмотренную подпунктом 3) пункта 3 настоящей статьи.»;

пункт 2 изложить в следующей редакции:

«2. В отношении финансовых организаций проводятся проверки на основе оценки степени риска, внеплановые и документальные проверки органа валютного контроля и иные формы контроля.

В отношении иных резидентов, осуществляющих валютные операции, а также нерезидентов, осуществляющих валютные операции на территории Республики Казахстан, проводятся процедуры валютного контроля при проведении ими платежей и (или) переводов денег по валютным операциям, проверки органа валютного контроля и иные формы контроля.»;

подпункт 3) пункта 3 изложить в следующей редакции:

«3) анализа информации, отчетности и документов, связанных с проведением валютной операции, запрошенных органом валютного контроля в связи с поступлением информации о возможном нарушении требований валютного законодательства Республики Казахстан, и иной информации (отчетности), представляемой в соответствии с требованиями валютного законодательства Республики Казахстан.»;

7) пункты 1 и 2 статьи 21 изложить в следующей редакции:

«1. Платежи и (или) переводы денег резидентов (за исключением уполномоченных банков и филиалов (представительств) иностранных организаций) по отдельным валютным операциям, проведение которых может быть направлено на вывод денег из Республики Казахстан, уклонение от выполнения требований валютного законодательства Республики Казахстан, осуществляются уполномоченными банками в порядке, предусмотренном правилами осуществления валютных операций в Республике Казахстан, и при представлении резидентом, являющимся отправителем денег или получателем денег, разрешения уполномоченному банку на передачу информации о данном платеже и (или) переводе денег органам валютного контроля и правоохранительным органам.

2. Виды и критерии отдельных валютных операций, проведение которых может быть направлено на вывод денег из Республики Казахстан, уклонение от выполнения требований валютного законодательства Республики Казахстан, устанавливаются правилами осуществления валютных операций в Республике Казахстан.».

22. В Закон Республики Казахстан от 30 декабря 2022 года «О восстановлении платежеспособности и банкротстве граждан Республики Казахстан»:

пункт 2 статьи 14 изложить в следующей редакции:

«2. При выявлении сделок, предусмотренных настоящей статьей, финансовый управляющий обязан, в том числе по ходатайству кредитора, уполномоченного органа по возврату активов, выявившего сделку, в течение десяти рабочих дней со дня выявления обратиться в суд с заявлением о признании таких сделок недействительными.

Уполномоченный орган по возврату активов или прокурор вправе самостоятельно обратиться в суд с заявлением о признании недействительными сделок.».

Статья 2. Настоящий Закон вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

Президент

Республики Казахстан

СРАВНИТЕЛЬНАЯ ТАБЛИЦА
к проекту Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан
по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов»
(май 2023 года)

Депутаты

Мажилиса Парламента

Республики Казахстан

А. Аймагамбетов

М. Башимов

Е. Бейсенбаев

Д. Еспаева

А. Құспан

Е. Саиров

А. Сарым

Н. Сарсенгалиев

М. Такиев

Заключение Правительства Республики Казахстан от 22 мая 2023 года № 12-07/2140зп к проекту Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов», инициированному депутатами Мажилиса Парламента Республики Казахстан

Мажилис Парламента

Республики Казахстан

На № 5-11-449 от 11 мая 2023 года

Правительство Республики Казахстан, рассмотрев проект закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов» (далее - законопроект), инициированный депутатами Мажилиса Парламента Республики Казахстан, сообщает следующее.

Законопроект не противоречит Конституции Республики Казахстан, международным договорам, ратифицированным Республикой Казахстан, и решениям международных организаций, участницей которых является Республика Казахстан.

Протоколом Межведомственной комиссии по вопросам законопроектной деятельности от 20 мая 2023 года № 623 проект заключения Правительства одобрен.

Правительством поддерживаются поправки по следующим позициям сравнительной таблицы:

По позиции 22 сравнительной таблицы

Часть четвертую статьи 8 Уголовного кодекса (далее - УК) предлагается дополнить новым абзацем вторым, предусматривающим, что иностранцы, лица без гражданства, постоянно не проживающие на территории РК, совершившие коррупционное преступление за пределами РК, подлежат уголовной ответственности по УК в случаях, если это деяние направлено против интересов РК, либо если этим деянием причинен вред правам и законным интересам граждан или юридических лиц РК.

Поправка обосновывается тем, что действующая редакция части четвертой статьи 8 УК не охватывает случаи, когда деянием причинен вред правам и законным интересам граждан или юридических лиц РК.

При этом, исходя из предлагаемой редакции, вред может быть причинен правам и законным интересам граждан и юридических лиц РК, только совершением коррупционного преступления, тогда как такой вред может быт нанесен и другими видами уголовных правонарушений (экономическими и др.).

В этой связи, предлагаемая поправка требует доработки.

По позиции 24 сравнительной таблицы

Предусмотренная законопроектом новая статья 67-1 УК предусматривает освобождение от уголовной ответственности при выполнении условий процессуального соглашения о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов или иного соглашения по возврату активов государству.

Это необходимо для стимулирования добровольного возврата незаконно приобретенного, в том числе выведенного имущества, процессуальной экономии, экономии времени и ресурсов государства на возврат активов, и в этой связи концептуально поддерживается.

Вместе с тем, для предупреждения неверного понимания данной нормы, а именно, общественного резонанса в связи с возможным неверным истолкованием данной нормы как применимой к ранее состоявшимся и вступившим в законную силу приговорам судов РК, необходимо дополнить статью 67-1 законопроекта примечанием следующего содержания:

«Примечание. Положения настоящей статьи не применяются к судебным актам, вступившим в законную силу до даты введения в действие Закона Республики Казахстана «О возврате государству незаконно приобретенных активов».».

Кроме того, в законопроекте отсутствуют соответствующие поправки в УК и УПК, раскрывающие природу и суть таких «иных соглашений по возврату активов государству», основания и порядок их заключения.

В целом следует проработать вопрос включения норм о возможности процессуальных соглашений по вопросам возврата активов в общие нормы о процессуальных соглашениях, без ввода отдельной статьи.

Учитывая вышеизложенное, предложенная поправка требует доработки.

По позиции 25 сравнительной таблицы

Поправками в статью 71 УК предлагается включить коррупционные преступления и преступления в сфере экономической деятельности в перечень преступлений, за совершение которых не применяются сроки давности.

Поправки обосновываются реализацией Указа «О мерах по возврату государству незаконно выведенных активов» от 26 ноября 2022 года и рекомендацией № 2.6 ОЭСР (Стамбульский план действий), согласно которой отказ от давности по коррупционным преступлениям признается как пример передовой практики.

Вместе с тем предложенный подход требует тщательной проработки по следующим основаниям.

Во-первых, в вышеназванном Указе отсутствует прямое указание на необходимость отказа от сроков давности в отношении коррупционных и экономических преступлений.

Во-вторых, при решении вопроса о принятии рекомендаций ОЭСР, необходимо учитывать особенности национального законодательства, а также долгосрочный эффект для правовой системы страны от тех или иных, внедренных по рекомендации изменений.

В-третьих, сейчас лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения коррупционного преступления небольшой или средней тяжести истекли 10 лет (на тяжкие и особо тяжкие коррупционные преступления сроки давности не распространяются).

В случае принятия предложенных поправок сроки давности не будут применяться за совершение 5 составов преступлений небольшой тяжести и 14 - средней тяжести.

К примеру, сроки давности не будут действовать за совершение незаконного участия в предпринимательской деятельности (часть первая статьи 364 УК), за которое помимо штрафа, ограничения свободы предусмотрено наказание в виде лишения свободы до 1 года или за бездействие по службе (часть первая статьи 370 УК), за совершение которого самое суровое наказание - это лишение свободы до 2 лет.

В этой связи следует определиться имеет ли смысл не применять сроки давности за совершения коррупционных преступлений небольшой и средней тяжести, не имеющих большой общественной опасности.

В-четвертых, отказ от применения сроков давности за совершения преступлений в сфере экономической деятельности не совсем согласуется с установками Главы государства о защите бизнеса.

Кроме того, в случае принятия поправки, на практике могут возникнуть проблемы.

Так, уклонение от уплаты налогов является преступлением в сфере экономической деятельности (части вторая и третья статьи 236 УК), при этом согласно статье 48 Налогового кодекса, срок исковой давности по налоговому обязательству и требованию составляет 3 года и 5 лет (в зависимости от субъекта).

В данном случае может произойти ситуация, когда по налоговому обязательству срок исковой давности истечет, то есть не будет правовых оснований для начисления налоговой задолженности и привлечения налогоплательщика к уголовной ответственности.

По позиции 27 сравнительной таблицы

Предлагаемые поправки вносятся в примечание к статье 218 УК и направлены на реализацию международных стандартов в области уголовного преследования преступлений по легализации (выводу и сокрытию) незаконно приобретенных активов.

В целом, предлагаемые депутатами поправки поддерживаются.

Примечание к статье 218 УК дополняется новым пунктом 2, предусматривающим, что для квалификации совершенного деяния как легализации (отмывания) денег и (или) иного имущества, полученных преступным путем не требуется привлечения к уголовной ответственности лица, совершившего ранее преступление, в результате которого деньги и (или) иное имущество было приобретено (предикатное преступление).

Данная норма подлежит корректировке, так как не ясно как будет устанавливаться преступность доходов без привлечения к уголовной ответственности за предикатное преступление.

Также, предлагаем пункт 3 примечания к статье 218 УК изложить в следующей редакции:

«3. Совершенное деяние квалифицируется как легализация (отмывание) денег и (или) иного имущества, полученных преступным путем, вне зависимости от места совершения предикатного преступления и от того, в соответствии с уголовным законом какого государства оно признается в качестве преступления.».

Для целей квалификации деяния как легализация не имеет значения, где совершено предикатное преступление, и уголовный закон какого государства признает предикатное преступление в качестве преступления.

Данное положение соответствует текущим международно-правовым механизмам в области борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем.

Так, в соответствии с подпунктом а) пункта 2 статьи 9 Конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма каждая сторона устанавливает ответственность за легализацию доходов, полученных в результате совершения основного (предикатного) преступления, и при этом не имеет значения, подпадает ли основное преступление под уголовную юрисдикцию такой стороны.

Аналогичные рекомендации предусмотрены в Рекомендациях ФАТФ: Международные стандарты по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

По позиции 28 сравнительной таблицы

Правительством поддерживается дополнение УК статьей 218-1 «Сокрытие незаконно приобретенных, в том числе выведенных активов, от обращения в доход государства» (позиция 28 СТ).

Учитывая правовые последствия от признания активов незаконно приобретенными, следовало бы рассмотреть вопрос об установлении ответственности за незаконное приобретение актива, не охватываемого рейдерством.

Кроме того, следует отметить, что законопроект «О возврате государству незаконно приобретенных активов» не содержит формулировки «выведенный актив», в связи с чем, её использование в УК вызывает вопросы.

В этой связи, данная поправка требует дополнительной проработки.

По позиции 35 сравнительной таблицы

Статью 430 УК (Неисполнение приговора суда, решения суда или иного судебного акта либо исполнительного документа) предлагается дополнить новой частью четвертой, устанавливающую ответственность за незаконное отчуждение, обременение имущества, конфискованного решением или приговором (постановлением) суда, а равно имущества, обращенного в доход государства по решению суда в порядке гражданского судопроизводства и т.д.

Полагаем детализацию способов неисполнения приговора суда, решения суда или иного судебного акта излишне.

В этой связи, данная поправка требует дополнительной проработки.

По позиции 39 сравнительной таблицы

Предлагается часть третью статьи 113 УПК дополнить новым абзацем о нераспространении на дела, возбужденные по заявлению уполномоченного органа по возврату активов требования о необходимости доказывания обстоятельства, подтверждающего, что имущество, подлежащее конфискации, получено незаконно, в том числе в результате совершения уголовного правонарушения, или является доходами от этого имущества либо использовалось или предназначалось для использования в качестве орудия или средства совершения уголовного правонарушения либо финансирования или иного обеспечения экстремистской или террористической деятельности либо преступной группы.

Предложенный подход может привести к нарушению прав и законных интересов лиц, имущества которых будет конфисковано.

В этой связи, данная поправка требует дополнительной проработки.

По позиции 41 сравнительной таблицы

Поправкой в пункт 1) части первой статьи 179 УПК предлагается не распространять требование о запрете регистрации заявления, сообщения или рапорта об уголовном правонарушении, в которых отсутствуют сведения о нарушениях действующего законодательства, об ущербе, о существенном вреде либо незаконном доходе, на заявления, сообщения или рапорты об уголовном правонарушении, поданных уполномоченным органом по возврату активов.

Полагаем предложенный подход может способствовать увеличению фактов необоснованной регистрацию в ЕРДР правонарушений, отрицательно сказаться на правах граждан и предпринимателей, и вовлечет большое их количество в орбиту уголовного процесса, что напрямую приведет к увеличению индекса репрессивности уголовной политики.

В этой связи, данная поправка требует дополнительной проработки.

По позиции 42 сравнительной таблицы

Наделение прокурора полномочиями по проведению досудебного расследования противоречит установкам Главы государства и положениям Концепции правовой политики в части внедрения трехзвенной модели уголовного процесса с разграничением полномочий между органами досудебного расследования и прокуратурой.

При необходимости, данный вопрос следовало бы включить в статью 187, определяющую общие подходы по подследственности. В свою очередь, при введении соответствующей нормы также необходимо предусмотреть в ней положения о расследовании прокурором дел о пытках.

В этой связи, данная поправка требует дополнительной проработки.

По позиции 48 сравнительной таблицы

Поправкой в часть третью статьи 291 УПК предлагается предусмотреть, что норма о возобновлении досудебного расследования только в случае не истечения сроков давности привлечения лица к уголовной ответственности не будет применяться к предусмотренному частью третьей статьи 622-3 УПК случаю продления истекших сроков давности привлечения лица к уголовной ответственности при невыполнении условий заключенного процессуального соглашения о признании вины и возврате незаконно полученных и (или) выведенных активов.

Между тем, в статье 71 УК предусмотрено лишь приостановление сроков давности и прерывание течения сроков давности и в целом ни в УК, ни в УПК не предусмотрен такой институт, как «продление истекших сроков давности привлечения лица к уголовной ответственности».

Кроме того, часть третья новой предлагаемой законопроектом статьи 622-3 УПК предусматривает не продление сроков давности, а возобновление прекращенного досудебного расследования или уголовного преследования, в случае невыполнения лицом условий заключенного процессуального соглашения о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов.

В этой связи, данная поправка требует дополнительной проработки.

По позиции 56 сравнительной таблицы

УПК предлагается дополнить новой статьей 622-1 (Процессуальное соглашение о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов), предусмотрев в ее части первой положение о том, что процессуальное соглашение о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов может быть заключено по инициативе подозреваемого или обвиняемого.

При этом, часть вторая предусматривает, что ходатайство о заключении такого процессуального соглашения подается подозреваемым, обвиняемым, подсудимым.

В связи с этим полагаем необходимым в части второй исключить подсудимого.

Часть третья предлагаемой новой статьи 622-1 УПК предусматривает, что процессуальное соглашение с подозреваемым, обвиняемым или подсудимым заключает уполномоченный орган по возврату активов.

Вместе с тем уполномоченный орган не может заключать процессуальное соглашение, поскольку процессуальным правом по заключению такого соглашения обладает прокурор.

Согласно части первой статьи 58 УПК процессуальными полномочиями в статусе прокурора обладают Генпрокурор, его заместители, их старшие помощники и помощники, Главный военный и Главный транспортный прокуроры, прокуроры областей, городов республиканского значения, столицы и их заместители, начальники структурных подразделений, их заместители, старшие помощники и помощники, старшие прокуроры и прокуроры управлений и отделов, прокуроры районов, городов и приравненные к ним прокуроры, их заместители, старшие прокуроры и прокуроры.

С учетом изложенного, предлагаемая поправка требует дополнительной проработки.

Кроме того, статья 622-1 требует доработки в части приведения в соответствие с основным законопроектом касательно условий соглашений в рамках добровольного возврата активов и возврата активов в рамках уголовного дела.

По позиции 62 сравнительной таблицы

В УПК предлагается ввести институт дополнительного финансового расследования, которое начинается лицом, осуществляющим досудебное расследование после окончания расследования по уголовному делу и направления его прокурору (новая предлагаемая статья 672-1 УПК).

При этом часть вторая новой предлагаемой статьи предусматривает, что дополнительное финансовое расследование может быть начато в случае, если по уголовному делу не установлены преступные доходы.

Вместе с тем, согласно части третьей статьи 302 УПК, в описательно-мотивировочной части обвинительного акта, в том числе излагаются сведения об имуществе, подлежащем возможной конфискации, перечень доказательств, подтверждающих, что имущество подлежит возможной конфискации.

В этой связи возникает вопрос о том, каким образом может быть окончено расследование по уголовному делу, и оно направлено прокурору, если не установлены преступные доходы обвиняемого.

В этой связи, данная поправка требует дополнительной проработки.

По позициям 63, 64, 65, 66, 67, 68, 69, 70 и 71 сравнительной таблицы

Законопроектом предлагается введение норм, регламентирующих дополнительное финансовое расследование, проведение которого предполагается после окончания расследования по уголовному делу и направления его прокурору, для решения вопроса о его направлении в суд.

Однако, отмечаем, что в данной ситуации могут возникнуть риски, связанные с повторным наложением наказания за одно и тоже правонарушение.

В целях исключения указанных рисков предлагаем в качестве основания возобновления производства по вновь открывшимся обстоятельствам предусмотреть наличие установленных дополнительным финансовым расследованием обстоятельств, свидетельствующих о наличии ранее не установленного имущества, добытого преступным путем.

В этой связи, подпункт 4) части второй статьи 499 предлагается изложить в следующей редакции:

«4) установленные проверкой или расследованием, дополнительным финансовым расследованием в порядке, предусмотренном статьей 502 настоящего Кодекса, и изложенные в ходатайстве прокурора иные обстоятельства, неизвестные суду при вынесении приговора, постановления, которые сами по себе или вместе с ранее установленными обстоятельствами свидетельствуют о невиновности осужденного или о совершении им иного по степени тяжести уголовного правонарушения, чем то, за которое он осужден, либо о виновности оправданного лица или лица, в отношении которого дело было прекращено, а также о наличии ранее не установленного имущества, добытого преступным путем;».

Также часть пятую статьи 502 предлагаем изложить в следующей редакции:

«5. При установлении проверкой, дополнительным финансовым расследованием, или расследованием иных обстоятельств, не известных суду при вынесении приговора, постановления, которые сами по себе или вместе с ранее установленными обстоятельствами свидетельствуют о невиновности осужденного или о совершении им иного по степени тяжести уголовного правонарушения, чем то, за которое он осужден, либо о виновности оправданного лица или лица, в отношении которого дело было прекращено судом, а также о наличии ранее не установленного имущества, добытого преступным путем, прокурор вносит в суд, вынесший приговор, постановление, ходатайство о возбуждении производства по вновь открывшимся обстоятельствам с приложением уголовного дела и материалов проверки или расследования.».

Кроме того, в целях корреспондирования указанных поправок с подпунктом 1) части третьей вновь вводимой статьи 672-3 Уголовно-процессуального кодекса предлагаем изложить его в следующей редакции:

«1) направляет ходатайство в порядке, предусмотренном частью пятой статьи 502 настоящего Кодекса, вместе с материалами в суд, вынесший приговор по уголовному делу, явившемуся основанием для начала дополнительного финансового расследования.».

Также, УПК предлагается дополнить новыми статьями 672-6 (Рассмотрение судом ходатайства о конфискации), 672-7 (Вопросы, разрешаемые судом в совещательной комнате в производстве о конфискации), 672-8 (Судебное решение в производстве о конфискации), 672-9 (Обжалование, пересмотр по ходатайству прокурора постановления о конфискации), которые регламентируют вопросы конфискации имущества, выявленного по результатам проведенного дополнительного финансового расследования.

Между тем глава 71 УПК также регламентирует вопросы конфискации имущества, полученного незаконным путем, до вынесения приговора, при этом заголовки статей 669, 670, 671 и 672 УПК дублируют заголовки вышеназванных предлагаемых новых статей.

Во избежание путаницы, предлагаем заголовки новых статей, касающиеся конфискации имущества по результатам дополнительного финансового расследования изложить в иной редакции.

В этой связи, данная поправка требует дополнительной проработки.

По позиции 75 сравнительной таблицы

Законопроектом предлагается подсудность исков по возвратам активов определить за специализированными межрайонными экономическими судами (далее - СМЭС).

Отмечаем, что к подсудности СМЭС отнесены споры между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями без образования юридического лица, дела о банкротстве и реабилитации юр. лиц, корпоративные споры, т. е. споры между участниками товариществ, акционерных обществ. Учитывая, что ответчиками по делам о возврате активов могут быть и физические лица, подсудность по этим делам должна быть определена за судами общей юрисдикции.

Поэтому предлагается не предусматривать вопросы подсудности в законопроекте, а руководствоваться действующими положениями ГПК, определяющими подсудность иска.

По позиции 76 сравнительной таблицы

Предлагаемые поправки вносятся в часть третью статьи 54 Гражданского процессуального кодекса (далее - ГПК) и касаются права прокурора обратиться в суд для защиты интересов государства с иском, заявлением, в том числе по сделкам субъектов квазигосударственного сектора, заключенным не на рыночных условиях или повлекшим убытки, в случаях и по основаниям, предусмотренным проектом Закона Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов» (далее - основной законопроект).

В целом, предлагаемые поправки в часть третью статьи 54 ГПК, поддерживаются.

При этом отмечаем следующее.

В заключении Правительства Республики Казахстан по основному законопроекту, инициированному депутатами Мажилиса Парламента Республики Казахстан, в целях исключения дублирования с положениями части третьей статьи 54 ГПК предложено перенести положения пункта 6 статьи 25 основного законопроекта в часть третью статьи 54 ГПК.

В этой связи, предлагается подпункт 3) части третьей статьи 54 ГПК изложить в следующей редакции:

«3) лиц, общества и государства, если это необходимо для предотвращения необратимых последствий для жизни, здоровья людей либо безопасности Республики Казахстан.

Прокурор вправе обратиться в суд для восстановления нарушенных прав и защиты интересов субъектов квазигосударственного сектора, крупного предпринимательства, в том числе банков, получавших государственную поддержку, а также подавать иски о признании недействительными сделок и применении последствий недействительности сделок, совершенных субъектами квазигосударственного сектора, крупного предпринимательства, в том числе банками, получавшими государственную поддержку; об истребовании их имущества из чужого незаконного владения; о возмещении ущерба, причиненного субъектам квазигосударственного сектора, крупного предпринимательства, в том числе банкам, получавшим государственную поддержку; об оспаривании решений органов субъектов квазигосударственного сектора, крупного предпринимательства, в том числе банков, получавших государственную поддержку.».

По позиции 79 сравнительной таблицы

В статье 156 ГПК предлагается установить, что обеспечительные меры по спору, относящемуся к компетенции суда иностранного государства, могут быть приняты судом Республики Казахстан по месту нахождения или месту жительства должника либо по месту нахождения имущества должника.

При этом исходя из статьи 2 Законопроекта, сфера Законопроекта может распространяться к лицам, которые, как их имущество, находятся за пределами страны.

В связи, с чем необходимо решить подсудность по таким вопросам.

С учетом изложенного, предлагаемая поправка требует доработки.

По позиции 100 сравнительной таблицы

Поправкой часть третья статьи 470 ГПК дополняется новым абзацем вторым, согласно которому рассматриваемое или разрешенное в иностранном суде дело между теми же сторонами, о том же предмете и по тем же основаниям не является основанием для прекращения производства по делу между теми же сторонами, о том же предмете и по тем же основаниям, рассматриваемому в суде Республики Казахстан.

Данную норму предлагается уточнить во избежание противоречия с действующей редакцией части первой статьи 470 ГПК, которая предусматривает прекращение производства по делу, рассматриваемому судом Республики Казахстан, в случае, если по тождественному делу имеется решение иностранного суда.

В этой связи предлагаем часть третью статьи 470 ГПК изложить в следующей редакции:

«3. Положения настоящей статьи не затрагивают случаев, когда данное дело относится к исключительной компетенции судов Республики Казахстан, а также случаев рассмотрения исков, поданных в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов».

По позиции 101 сравнительной таблицы

Поправкой статья 476 ГПК дополняется новой частью седьмой, предусматривающей возможность принятия запросов об оказании правовой помощи, адресованных судам Республики Казахстан, от судов и компетентных органов иностранных государств уполномоченным органом по возврату активов.

В целом, предлагаемая поправка поддерживается, при этом предлагаем дополнить статью 476 ГПК новыми частями восьмой и девятой следующего содержания:

«8. В случаях, предусмотренных международными договорами Республики Казахстан, компетентные органы иностранных государств вправе обратиться с запросом о правовой помощи в форме принятия судом Республики Казахстан мер по обеспечению иска, связанного с конфискацией имущества или возвратом незаконно приобретенных активов и рассматриваемого компетентным судом соответствующего иностранного государства. Международным договором Республики Казахстан может быть предусмотрен иной порядок обращения за принятием обеспечительных мер.

9. В дополнение к основаниям для принятия обеспечительных мер, при рассмотрении запроса компетентного органа иностранного государства о принятии обеспечительных мер суд Республики Казахстан проверяет наличие правовых оснований для признания и приведения в исполнение в Республике Казахстан решения суда иностранного государства по делу, в связи с которым применяются обеспечительные меры.

Вывод суда о наличии либо отсутствии правовых оснований, предусмотренных в абзаце первом настоящей части, не имеет преюдициального либо иного предопределяющего значения в случае, если в будущем в суде Республики Казахстан будет рассматриваться заявление о признании и приведении в исполнение такого решения.».

Предлагаемые поправки направлены на создание для компетентных органов иностранных государств благоприятного правового режима в Республике Казахстан при возникновении вопросов обеспечения сохранности конфискуемого имущества. Отсутствие данных норм может иметь негативные последствия при международном сотрудничестве, которые могут выразиться в отказе в правовой помощи за рубежом по запросам компетентных органов Республики Казахстан.

Поправка, предусмотренная частью восьмой статьи 476 ГПК, предлагается в целях корреспондирования с положениями подпункта б) пункта 2 статьи 54 Конвенции ООН против коррупции, который допускает арест и замораживание по просьбе иностранного государства в случае, когда процедура конфискации за рубежом еще не окончена.

Поправка, предусмотренная частью девятой статьи 476 ГПК, дополняет предмет доказывания при рассмотрении вопроса о принятии указанных мер, в этом случае суд должен проверить, что возможное будущее решение иностранного суда о конфискации, в принципе, может быть признано и приведено в исполнение в Республике Казахстан.

Данное ограничение направлено на недопущение злоупотреблений благоприятным правовым режимом в Республике Казахстан со стороны иностранных органов. В частности, часть девятая не позволит получить обеспечительные меры в том случае, когда заранее точно известно, что будущее решение о конфискации не сможет быть признано и приведено в исполнение в Республике Казахстан (например, в силу отсутствия международного договора о взаимной правовой помощи и наличия сведений об отсутствии взаимности со стороны соответствующего иностранного государства).

Вместе с тем в гражданском судопроизводстве применяется принцип «преюдиции».

Так, статьей 76 ГПК установлено, что обстоятельства, установленные вступившим в законную силу решением или постановлением суда по ранее рассмотренному гражданскому делу, обязательны для суда. Такие обстоятельства не доказываются вновь при разбирательстве других гражданских дел, в которых участвуют те же лица.

Таким образом, в случае наличия судебного акта с лицом по тем же обстоятельствам, суды могут применить преюдицию.

Главой 55 ГПК установлены порядок производства по пересмотру судебных актов по вновь открывшимся или новым обстоятельствам.

Полагаем целесообразным проработать вопрос применения указанных механизмов в таких случаях.

В этой связи, данная поправка требует дополнительной проработки.

По позиции 104 сравнительной таблицы

Поправка предусматривает исключение из сферы действия Административного процедурно-процессуального кодекса (далее - АППК) решений, актов, действий (бездействий) уполномоченного органа по возврату активов и его должностных лиц.

В целом предлагаемая поправка поддерживается, при этом в целях усиления гарантий защиты прав граждан полагаем необходимым сохранить возможность обжалования в порядке АППК постановлений о назначении проверок законности источников происхождения активов, которые предусмотрены положениями законопроекта.

Вместе с тем, в целях редакционного уточнения предлагаем подпункт 8) части четвертой статьи 3 законопроекта изложить в следующей редакции:

«8) законодательством Республики Казахстан о возврате государству незаконно приобретенных активов, за исключением обжалования постановления о назначении проверки законности источников приобретения (происхождения) актива.».

Также предлагается новый подпункт 3) части седьмой статьи 3 АППК изложить в следующей редакции:

«3) решения, акты, действия (бездействие) уполномоченного органа по возврату активов и его должностных лиц согласно законодательству Республики Казахстан о возврате государству незаконно приобретенных активов (за исключением постановлений о назначении проверки законности источников приобретения (происхождения) актива, предусмотренной Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов»).

Административное производство прекращается определением суда в случае, если до вынесения решения по существу вступило в законную силу решение суда по гражданскому делу, возбужденному по иску прокурора об обращении соответствующих активов в доход государства.

Обжалование постановления о назначении проверки законности источников приобретения (происхождения) актива, предусмотренной Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов», в порядке административного судопроизводства не приостанавливает его действие.».

По позиции 114 сравнительной таблицы

Поправкой предусматривается возможность раскрытия сведений, составляющих банковскую тайну, уполномоченному органу по возврату активов.

При этом в целях обеспечения систематизированного подхода к доступу к охраняемой законом информации и определения способа и оснований получения сведений и информации, составляющей банковскую тайну предлагается подпункт 16) пункта 4 статьи 50 Закона «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» изложить в следующей редакции:

«16) представление банками второго уровня информации, сведений и документов, составляющих банковскую тайну, по лицам, включенным в реестр, по письменному запросу уполномоченного органа по возврату активов, подписанного первым руководителем либо лицом, исполняющим его обязанности, с приложением выписки из реестра, утвержденного в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов».».

По позициям 117 и 118 сравнительной таблицы

Поправкой предусматривается дополнение обязанностей аудиторов раскрывать (передавать) уполномоченному органу по возврату активов сведения в соответствии с основным законопроектом, включая сведения, составляющие коммерческую тайну.

Вместе с тем, подпунктом 2) пункта 2 статьи 20 Закона Республики Казахстан «Об аудиторской деятельности» (далее - Закон об аудите) предусмотрена обязанность аудитора не разглашать коммерческую тайну.

Кроме того, правом на занятие аудиторской деятельностью обладают аудиторские организации, имеющие лицензию на осуществление аудиторской деятельности. Численность аудиторов в составе аудиторской организации должна составлять не менее двух человек. Таким образом, физическое лицо не может самостоятельно передавать информацию.

В этой связи, в целях исключения противоречия предлагаем подпункты 2) и 5) пункта 2 статьи 20 Закона об аудите изложить в следующей редакции:

«2) не разглашать коммерческую тайну, за исключением случаев, предусмотренных законами Республики Казахстан»;»;

«5) сообщать руководителю аудиторской организации, участником которой он является, сведения в соответствии с Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов», включая сведения, составляющие коммерческую тайну.».

По позиции 129 сравнительной таблицы

В Законе «О государственном имуществе» предлагается установить, что поступление в состав государственного имущества конфискованного имущества осуществляется в порядке и на условиях, которые определены статьями 210 - 212, 214, 215 настоящего Закона, а также законодательством Республики Казахстан о возврате незаконно приобретенных активов.

При этом действующими положениями Закона «О государственном имуществе» предусмотрено, что государственное имущество представляет из себя республиканское и коммунальное имущество, в то время как согласно Законопроекту, деньги от возврата активов поступают в Специальный государственный фонд.

Республиканское имущество - это имущество Республики Казахстан, за исключением коммунального имущества, а коммунальное имущество - это имущество административно- территориальных единиц.

В этой связи, данная поправка требует дополнительной проработки.

По позициям 139 и 140 сравнительной таблицы

Поправки, предусматривающие дополнения в статьи 53 и 54 Закона о госаудите, в части наделения уполномоченного органа по внутреннему государственному аудиту функцией по участию в мониторинге и анализе, проверке законности приобретения активов по запросу уполномоченного органа по возврату активов и применения требования к проверкам законности приобретения активов, проводимым уполномоченным органом по возврату государству активов, поддерживаются частично, поскольку согласно основному законопроекту незаконно приобретенные (полученные) активы - активы, подлежащие возврату государству в связи с их признанием судом по основаниям, предусмотренным основным законом, необоснованным богатством (активами необъясненного происхождения), активами, имеющими преступное происхождение или связанными с преступной деятельностью.

При этом в соответствии с пунктом 3 статьи 11 основного законопроекта к мерам по подтверждению происхождения активов относятся совокупность мер, направленных на подтверждение законности формирования (приобретения), происхождения, наращивания активов, анализ и оценку сведений и доказательств.

В этой связи, а также учитывая, что мониторинг, анализ и проверка законности приобретения активов относятся к функциям органов финансового мониторинга и органов государственных доходов, предлагаем пункт 1-1 статьи 53 Закона о госаудите изложить в следующей редакции:

«1-1. Уполномоченный орган по внутреннему государственному аудиту по запросу уполномоченного органа по возврату активов направляет государственных аудиторов для участия в проверке по вопросам, входящим в компетенцию, установленную настоящим Законом.».

По позиции 141 сравнительной таблицы

Предлагается основания государственной закупки способом из одного источника путем прямого заключения договора о государственных закупках предлагается дополнить приобретением уполномоченным органом по возврату активов для реализации своих полномочий, предусмотренных законодательством о возврате государству незаконно приобретенных активов:

услуг по оценке, аудиту, профессиональных юридических и иных (консультационных) услуг по вопросам: поиска, сбора, обработки и анализа сведений о происхождении активов; международно-правового сотрудничества по вопросам возврата активов;

аудита, оценки активов, подлежащих возврату; обеспечения сохранности активов, подлежащих возврату.

Указанную поправку необходимо проработать на предмет соответствия, принятых страной международных обязательств, включая в рамках ЕАЭС.

Правительством не поддерживаются поправки по следующим позициям сравнительной таблицы:

По позиции 3 сравнительной таблицы

Статья 261 ГК предусматривает возможность (невозможность) истребования имущества у добросовестного приобретателя.

Предложенное дополнение в пункте 4 указанной нормы лишь говорит о том, кто еще может быть признан добросовестным приобретателем, но не отвечает на вопрос, может ли быть истребовано имущество у такого приобретателя.

В этой связи, предлагаемая поправка требует доработки.

По позиции 39 сравнительной таблицы

Часть третью статьи 113 УПК «Обстоятельства, подлежащие доказыванию по уголовному делу» предлагается изложить в следующей редакции:

«3. Наряду с другими обстоятельствами по уголовному делу подлежат доказыванию обстоятельства, подтверждающие, что имущество, подлежащее конфискации в соответствии со статьей 48 Уголовного кодекса Республики Казахстан, получено незаконно, в том числе в результате совершения уголовного правонарушения, или является доходами от этого имущества либо использовалось или предназначалось для использования в качестве орудия или средства совершения уголовного правонарушения либо финансирования или иного обеспечения экстремистской или террористической деятельности либо преступной группы.

Требование абзаца первого настоящей части не распространяется на дела, возбужденные по заявлению уполномоченного органа по возврату активов.».

Дополнение части третьей новым абзацем не поддерживается, поскольку противоречит концепции о том, что конфискации подлежит имущество, добытое преступным путем либо приобретенное на средства, добытые преступным путем (статья 48 Уголовного кодекса).

По позициям 77, 82 сравнительной таблицы

В соответствии с вносимыми изменениями в пункт 3 статьи 113 и пункт 3 статьи 162 ГПК, положения этих статей касательно возмещения расходов по оплате помощи представителя не будут распространяться на иски, поданные по основаниям, предусмотренным Законом «О возврате государству незаконно приобретенных активов», так как истцом по делам о возврате активов будет выступать уполномоченный орган по возврату активов (Генеральная прокуратура). В этой связи возмещение расходов по оплате помощи представителя уполномоченным органом повлечет затраты из республиканского бюджета.

В случае если уполномоченным органом будет заявлен необоснованный иск, то ответчику должны быть возмещены расходы из бюджета (по аналогии с п.4 статьи 108 Налогового кодекса).

В противном случае будут нарушены принципы гражданского судопроизводства.

В этой связи поправки не поддерживаются.

По позиции 82 сравнительной таблицы

Законопроектом предусмотрено дополнение статьи 162 ГПК частью третьей, предусматривающей, что положения указанной статьи (в части возмещения ответчику убытков, причиненных обеспечением иска) не распространяются при принятии предварительных обеспечительных мер в соответствии с главой 30-1 настоящего Кодекса.

Вместе с тем, такой подход не корреспондируется с основными началами гражданского процесса.

В этой связи предлагаемая поправка не поддерживается и новую часть третью статьи 162 ГПК необходимо исключить из законопроекта.

По позициям 84, 85, 86, 87, 88, 89, 90, 91, 92, 93, 94, 95, 96, 97, 98, 99, 100, 101, 102 и 124 сравнительной таблицы

Поправками в Гражданский процессуальный кодекс вводятся новые главы 30-1, регламентирующая предварительные обеспечительные меры и глава 30-2 по производству о заявлениях, об обеспечении имущественных интересов государства, в случае предусмотренном Законом «О возврате государству незаконно приобретенных активов».

Вместе с тем, введение предварительных обеспечительных мер не должно являться отдельным производством, поэтому отсутствует необходимость в самостоятельной главе. Предлагается предусмотреть предварительные обеспечительные меры отдельной статьей в главе по обеспечению иска по аналогии со статьей 144 ГПК РФ.

Кроме этого, все главы особого искового производства перенесены в АППК, в т. ч. передается глава 30, поэтому предлагаем иски о возврате активов рассматривать по общим правилам с особенностями, установленными в основном законе по аналогии с главой 42 ГПК.

По позициям 136, 137 и 138 сравнительной таблицы

Поправки, предусмотренные в позициях 136, 137 и 138 сравнительной таблицы, не поддерживаются по следующим основаниям.

Основным законопроектом будут регулироваться общественные отношения, связанные с выявлением активов, находящихся как на территории Республики Казахстан, так и за ее пределами, приобретенных, выведенных незаконным путем.

Согласно законопроекту предметом проверки будут выступать субъекты, являющиеся собственниками активов.

Тогда как статьей 1 Закона «О государственном аудите и финансовом контроле» (далее - Закон о госаудите) установлено, что к объектам государственного аудита и финансового контроля относятся государственные органы, государственные учреждения, субъекты квазигосударственного сектора, а также получатели бюджетных средств.

В позиции 137 сравнительной таблицы предусмотрена поправка в пункт 3 статьи 42 Закона «О государственном аудите и финансовом контроле» о том, что не допускается привлечение государственных аудиторов и иных должностных лиц Высшей аудиторской палаты по запросам государственных органов для проведения проверок, не предусмотренных в перечнях объектов государственного аудита на соответствующий год.

При этом указанное требование не применяется к проверкам, проводимым уполномоченным органом по возврату активов государству либо по его инициативе иными государственными органами.

Однако предлагаемая норма противоречит положениям статьи 5 Лимской декларации (INTOSAI), согласно которой Высшие органы финансового контроля могут выполнять возложенные на них задачи объективно и эффективно только в том случае, когда они независимы от объектов аудита и защищены от постороннего влияния, а также должны иметь функциональную и организационную независимость, необходимую для выполнения возложенных на него задач.

Создание высшего органа финансового контроля и необходимая степень его независимости должны быть заложены в Конституции, детали могут быть прописаны в законодательстве. В частности, должна быть гарантирована соответствующая юридическая защита против любого вмешательства, подрывающего независимость и аудиторские полномочия высшего органа финансового контроля.

По позиции 150 сравнительной таблицы

В позиции 150 сравнительной таблицы предусмотрена поправка в Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» в части использования форм контроля и их порядка, установленных налоговым и таможенным законодательством Республики Казахстан, органом государственных доходов при осуществлении валютного контроля за выполнением требования репатриации национальной и (или) иностранной валюты по экспорту или импорту.

Данная поправка не поддерживается, поскольку формы контроля и их порядок, установленные налоговым и таможенным законодательством Республики Казахстан, не регулируют проведение проверок в сфере валютного законодательства, т.е. такой порядок отсутствует.

Налоговое и таможенное законодательство предусматривают лишь фискальную составляющую и не затрагивают сферу валютного законодательства.

Новые поправки, предлагаемые Правительством

По пункту 4 статьи 80 Предпринимательского кодекса

В целях полноценного осуществления валютного контроля предлагается поправка в пункт 4 статьи 80 Предпринимательского кодекса, в противном случае, в отношении осуществляемых проверок органами государственных доходов в сфере валютного законодательства будут применяться общие требования к проверкам налоговых и таможенных органов, что существенно затруднит оперативность их осуществления и своевременность применения соответствующих мер.

В этой связи пункт 4 статьи 80 Предпринимательского Кодекса предлагаем изложить в следующей редакции:

«4. Действие настоящей главы не распространяется на государственное регулирование предпринимательства в области финансового законодательства Республики Казахстан, деятельности финансовых организаций, филиалов банков - нерезидентов Республики Казахстан, филиалов страховых (перестраховочных) организаций - нерезидентов Республики Казахстан, филиалов страховых брокеров - нерезидентов Республики Казахстан и лиц, входящих в состав страховых групп и банковских конгломератов на проекты нормативных правовых актов Национального Банка Республики Казахстан и уполномоченного органа по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций, а также на проекты нормативных правовых актов уполномоченного органа, осуществляющего руководство в сфере обеспечения поступлений налогов и платежей в бюджет, по вопросам валютного законодательства Республики Казахстан.».

По пункту 3 статьи 18 Закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

В целях упрощения порядка получения информации из баз данных Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу уполномоченным органом по возврату активов, являющимся правоохранительным органом, предлагаем внести поправку в пункт 3 статьи 18 Закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», изложив его в следующей редакции:

«3. Направление в уполномоченный орган запросов о предоставлении сведений и информации об операции, подлежащей финансовому мониторингу, правоохранительными и специальными государственными органами, за исключением уполномоченного органа по возврату активов, осуществляется с санкции Генерального Прокурора Республики Казахстан, его заместителей, прокуроров областей и приравненных к ним прокуроров.

Правоохранительные и специальные государственные органы направляют запросы по делам и материалам, зарегистрированным в установленном законодательством Республики Казахстан порядке, связанным с противодействием легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Исполнение запросов правоохранительных и специальных государственных органов осуществляется уполномоченным органом в пределах, имеющихся в республиканской базе данных в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма сведений и информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, а также в пределах полученных сведений и информации от компетентных органов иностранных государств в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Сведения и информация об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, уполномоченному органу в сфере внешней разведки, предоставляются в порядке, определяемом совместным нормативным правовым актом уполномоченного органа в сфере внешней разведки, Генеральной прокуратуры Республики Казахстан и уполномоченного органа.

Сведения и информация об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, уполномоченному органу по возврату активов, предоставляются в электронной форме в порядке, определяемом совместным нормативным правовым актом Генеральной прокуратуры Республики Казахстан и уполномоченного органа.

Получение уполномоченным органом сведений, содержащихся в национальных реестрах идентификационных номеров, кроме информации, являющейся общедоступной, осуществляется с учетом порядка, предусмотренного подпунктом 3) пункта 2 настоящей статьи.».

По статье 2 законопроекта

Предлагаем вступление в действие норм, касающихся вопроса наделения Комитета государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан (далее - КГД) функциями органа валютного контроля, предусмотреть с 1 января 2024 года в целях необходимости проведения подготовительных мероприятий по проведению КГД организационно-технических мероприятий на местах, обучения персонала территориальных подразделений КГД, проведения разъяснительной работы для субъектов бизнеса и агентов валютного контроля (финансовых организаций).

Законом «О правовых актах» установлено, что сроки введения в действие законов или их отдельных норм, которыми устанавливаются новые обязанности субъектов регулирования, за исключением государственных органов и организаций, устанавливающие дополнительные требования, обязанности или иное увеличение нагрузки на субъектов предпринимательства в связи с введением или использованием регуляторных инструментов, предусматривающие юридическую ответственность за действия (бездействие), которые ранее не влекли такой ответственности, либо устанавливающие более строгую ответственность по сравнению с прежней, не могут быть менее шестидесяти календарных дней после дня их первого официального опубликования.

В этой связи, необходимо дополнительно проработать срок введения в действие отдельных положений, а также с учетом изложенного для положений, предусматривающих разграничение компетенции КГД, установить срок введения в действие с 1 января 2024 года.

На основании изложенного, полагаем возможным дальнейшее рассмотрение законопроекта в Парламенте Республики Казахстан с учетом настоящего заключения Правительства Республики Казахстан.

Премьер-Министр

Республики Казахстан

А. Смаилов

Представление от 23 мая 2023 года № 5-13-672 проекта Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов»

Председателю

Мажилиса Парламента

Республики Казахстан

Кошанову Е.Ж.

В соответствии с пунктом 1 статьи 61 Конституции Республики Казахстан, пунктами 1 и 2 статьи 15 Конституционного закона Республики Казахстан «О Парламенте Республики Казахстан и статусе его депутатов», вносим в Мажилис Парламента Республики Казахстан проект Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов».

Депутаты Мажилиса Парламента Республики Казахстан
	А. Аймагамбетов
	М. Башимов
	Е. Бейсенбаев
	Д. Еспаева
	А. Құспан
	Е. Саиров
	А. Сарым
	Н. Сарсенгалиев
	М. Такиев

Пояснительная записка к проекту Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов»

Проект Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов» разработан во исполнение поручения Указа Президента Республики Казахстан от 26 ноября 2022 года № 3 «О мерах по возврату государству незаконно выведенных активов» (далее - Указ).

Согласно Указу Правительству Республики Казахстан совместно с Генеральной прокуратурой Республики Казахстан, Национальным Банком Республики Казахстан, Комитетом национальной безопасности Республики Казахстан, Агентством Республики Казахстан по противодействию коррупции (Антикоррупционной службой), Агентством Республики Казахстан по финансовому мониторингу, Агентством Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка, Акционерным обществом «Фонд национального благосостояния «Самрук-Қазына» и другими заинтересованными государственными органами и организациями поручено до 31 марта 2023 года разработать и внести на рассмотрение Мажилиса Парламента Республики Казахстан проект Закона Республики Казахстан.

Вследствие коррупции, принятие отдельных нормативных правовых актов, представляющих привилегированное положение для отдельных субъектов, а также фаворитизма при распределении экономических преференции, за последние 25 лет активы незаконно приобретались и выводились за границу вопреки законодательству. Так, согласно подсчетам разных экспертов за указанный период в результате хищений государственных средств, коррупции, присвоения средств и уклонения от налога за границу выведено около 140-160 млрд. долларов США.

Действующие законодательные акты (Уголовный, Уголовно-процессуальный, Гражданский процессуальный кодексы, Кодекс об административных правонарушениях, Закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и другие законы) не в полной мере обеспечивают надлежащую процедуру раскрытия, подтверждения, происхождения и возврат активов.

Таким образом, имеющиеся механизмы возврата активов ввиду отсутствия необходимых законодательных основ и новых инструментов для выявления и возврата активов работают неполноценно.

В свою очередь, основная задача разработки Закона «О возврате государству незаконно приобретенных активов» это принятие единого Закона, регулирующего общественные отношения, связанные с поиском (раскрытием), подтверждением происхождения, наложением обеспечительных мер, принятием мер по обеспечению сохранности, управлению, реализации и возврату государству незаконно приобретенных и выведенных активов.

Закон «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов:

1) определение субъектов правоотношений, регулируемых Законом;

2) регламентацию механизмов раскрытия, подтверждения происхождения и возврата незаконно выведенных активов;

3) внедрение новых способов возврата активов;

4) обеспечение прозрачности процедур возврата незаконно выведенных активов;

5) стимулирование добровольной передачи государству незаконно выведенных активов;

6) принятие системных мер, направленных на устранение причин и условий, способствовавших незаконному выводу активов;

7) создание консультативно-совещательного органа по вопросам возврата незаконно выведенных активов с определением его полномочий;

8) образование специального государственного фонда и управляющая компания для аккумулирования возвращенными активами и финансирования социальных и экономических проектов, направленных на повышение благосостояния народа Казахстана.

Принятие проекта Закона «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов» будет иметь следующие положительные социально-экономические последствия: восстановление социальной справедливости в обществе, повышение благосостояния народа Казахстана путем возврата государству незаконно приобретенных и выведенных активов, стимулирование добровольного возврата активов, устранение причин и условий, способствовавших незаконному приобретению активов.

После введения в действие Закона «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов» в структуре Генеральной прокуратуры Республики Казахстан будет образовано отдельное ведомство по возврату незаконно выведенных активов, которое будет выполнять функции уполномоченного органа в данной сфере.

Кроме того, будет создан специальный государственный фонд и управляющая компания по вопросам аккумулирования и управления активами, возвращенными государству. Это позволит направлять возвращенные активы на финансирование социальных и экономических проектов, направленных на повышение благосостояния народа Казахстана и достичь прозрачности и эффективности в данном процессе.

Таким образом, будет выстроен четкий и прозрачный механизм работы государственных органов и организаций в сфере возврата активов.

Реализация Закона «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов» не повлечет снижение и (или) увеличение затрат субъектов предпринимательства.

Сопутствующие законопроекты направлены на приведение в соответствие с основным проектом Закона.

Депутаты Мажилиса Парламента Республики Казахстан
	А. Аймагамбетов
	М. Башимов
	Е. Бейсенбаев
	Д. Еспаева
	А. Құспан
	Е. Саиров
	А. Сарым
	Н. Сарсенгалиев
	М. Такиев

Прогнозы
возможных экономических, социальных, правовых последствий
действия принимаемого Закона Республики Казахстан
«О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты
Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно
приобретенных активов»

Проект Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов» разработан во исполнение Указа Президента Республики Казахстан от 26 ноября 2022 года № 3 «О мерах по возврату государству незаконно выведенных активов».

- восстановление социальной справедливости в обществе;

- повышение благосостояния народа Казахстана путем возврата государству незаконно приобретенных и выведенных активов;

- стимулирование добровольного возврата активов;

- устранение причин и условий, способствовавших незаконному приобретению активов.

Принятие проекта Закона не повлечет негативных социально-экономических и (или) правовых последствий.

Депутаты Мажилиса Парламента Республики Казахстан
	А. Аймагамбетов
	М. Башимов
	Е. Бейсенбаев
	Д. Еспаева
	А. Құспан
	Е. Саиров
	А. Сарым
	Н. Сарсенгалиев
	М. Такиев

Перечень

законодательных актов, подлежащих изменению в связи с принятием

Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений

в некоторые законодательные акты Республики Казахстан

по вопросам возврата государству незаконно

приобретенных активов»

1. Гражданский кодекс Республики Казахстан от 27 декабря 1994 года (Общая часть);

2. Гражданский кодекс Республики Казахстан (Особенная часть) от 1 июля 1999 года;

3. Бюджетный кодекс Республики Казахстан от 4 декабря 2008 года;

4. Уголовный кодекс Республики Казахстан от 3 июля 2014 года;

5. Уголовно-процессуальный кодекс Республики Казахстан от 4 июля 2014 года;

6. Уголовно-исполнительный кодекс Республики Казахстан от 5 июля 2014 года;

7. Предпринимательский кодекс Республики Казахстан от 29 октября 2015 года;

8. Гражданский процессуальный кодекс от 31 октября 2015 года;

9. Административный процедурно-процессуальный кодекс Республики Казахстан от 29 июня 2020 года;

10. Закон Республики Казахстан от 15 сентября 1994 года «Об оперативно-розыскной деятельности»;

11. Закон Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан»;

12. Закон Республики Казахстан от 17 апреля 1995 года «О государственной регистрации юридических лиц и учетной регистрации филиалов и представительств»;

13. Закон Республики Казахстан от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан»:

14. Закон Республики Казахстан от 20 ноября 1998 года «Об аудиторской деятельности»;

15. Закон Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

16. Закон Республики Казахстан от 2 апреля 2010 года «Об исполнительном производстве и статусе судебных исполнителей»;

17. Закон Республики Казахстан от 1 марта 2011 года «О государственном имуществе»;

18. Закон Республики Казахстан от 7 марта 2014 года «О реабилитации и банкротстве»;

19. Закон Республики Казахстан от 12 ноября 2015 года «О государственном аудите и финансовом контроле»;

20. Закон Республики Казахстан от 4 декабря 2015 года «О государственных закупках»;

21. Закон Республики Казахстан от 2 июля 2018 года «О валютном регулировании и валютном контроле»;

22. Закон Республики Казахстан от 30 декабря 2022 года «О восстановлении платежеспособности и банкротстве граждан Республики Казахстан».

Депутаты Мажилиса Парламента Республики Казахстан
	А. Аймагамбетов
	М. Башимов
	Е. Бейсенбаев
	Д. Еспаева
	А. Құспан
	Е. Саиров
	А. Сарым
	Н. Сарсенгалиев
	М. Такиев

Заключение научной правовой экспертизы от 12 мая 2023 года № 10-1-6/559 проекта Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов»

I. Общие положения

Лицо, проводившее научную правовую экспертизу	Абдрахманова Сайма Жангельдиновна, LLM
Разработчик	Мажилис Парламента Республики Казахстан.
Уполномоченная организация	РГП на ПХВ «Институт законодательства и правовой информации Республики Казахстан» Министерства юстиции Республики Казахстан.
Предмет и цели научной правовой экспертизы	Предмет экспертизы: проект Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов». Цели экспертизы: решение задач научной правовой экспертизы, установленных Правилами организации и проведения научной экспертизы, утвержденных постановлением Правительства Республики Казахстан от 8 июня 2021 года № 386 «Некоторые вопросы организации и проведения научной экспертизы», как: 1) оценка качества, обоснованности, своевременности, правомерности проекта, соблюдения в проекте закрепленных Конституцией Республики Казахстан прав человека и гражданина; 2) определение возможной эффективности нормативного правового акта; выявление возможных отрицательных последствий принятия проекта в качестве нормативного правового акта.
Наименование проекта закона	Проект Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов»
Назначение проекта закона	Настоящий Законопроект разработан во исполнение поручения Указа Президента Республики Казахстан от 26 ноября 2022 года № 3 «О мерах по возврату государству незаконно выведенных активов» (далее - Указ).
Отрасли науки, по которым проведена научная правовая экспертиза	090.001.000. Бюджетная система. 030.000.000. Гражданское законодательство. 040.000.000. Гражданское процессуальное законодательство. 050.000.000. Законодательство об исполнительном производстве. 090.004.000. Аудит и финансовый контроль. 090.005.000. Валютное регулирование, валютные операции и контроль. 150.004.000. Оперативно-розыскная деятельность. Внешняя разведка и контрразведывательная деятельность. 160.000.000. Административное и административное процессуальное законодательство. 170.000.000. Уголовное законодательство. 170.001.000. Уголовное правонарушение. 170.002.000. Уголовная ответственность и наказание. 180.000.000. Уголовно-процессуальное законодательство. 190.000.000. Уголовно-исполнительное законодательство. 270.000.000. Банковское законодательство. 270.001.000. Банки и банковская деятельность. 270.002.000. Национальный Банк Республики Казахстан. Банк Развития Казахстана.
Структура проекта закона	Законопроект состоит из двух статей: Статья 1 Законопроекта предполагает внесение изменений и дополнений в законодательные акты Республики Казахстан. Статья 2 Законопроекта определяет порядок введения в действие закона. Таким образом, структура Законопроекта является лаконичной и не противоречит требованиям законодательства.
Материалы, представленные на научную правовую экспертизу	1. Проект Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов». 2. Сравнительная таблица к проекту Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов». 3. Пояснительная записка к проекту Закона «О возврате государству незаконно приобретенных активов», проекту Конституционного закона «О внесении изменений и дополнений в Конституционный закон «О прокуратуре», проектам Законов «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов», «О внесении дополнений в Кодекс Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет (Налоговый кодекс)» и «О внесении изменений и дополнений в Кодекс Республики Казахстан от 5 июля 2014 года «Об административных правонарушениях»». 4. Прогнозы возможных экономических, социальных, правовых последствий действия принимаемого Закона Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов».
Дата поступления	11.05.2023 г.
Срок исполнения	12.05.2023 г.

II. Описание проблемных вопросов, на решение которых направлен проект закона, в том числе оценка научной обоснованности и своевременности принятия проекта закона.

В соответствии с Пояснительной запиской к проекту Закона «О возврате государству незаконно приобретенных активов», проекту Конституционного закона «О внесении изменений и дополнений в Конституционный закон «О прокуратуре», проектам Законов «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов», «О внесении дополнений в Кодекс Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет (Налоговый кодекс)» и «О внесении изменений и дополнений в Кодекс Республики Казахстан от 5 июля 2014 года «Об административных правонарушениях»» проект Закона Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов» разработан во исполнение поручения Указа Президента Республики Казахстан от 26 ноября 2022 года № 3 «О мерах по возврату государству незаконно выведенных активов» (далее - Указ).

III. Описание всех известных и эффективных способов, механизмов, подходов к разрешению проблемных вопросов, на решение которых направлено принятие проекта закона, в том числе применявшихся на разных исторических этапах, зарубежной практике, а также описание смежных сфер правоотношений и влияния на них в виде последствий от принятия проекта закона.

Законопроект поступил из Мажилиса Парламента РК. Разработчиком не представлена соответствующая Концепция, что не позволяет установить, какой международный опыт и подходы были изучены при разработке основного и сопутствующего законопроектов.

IV. Анализ предлагаемых проектом закона способов, механизмов, подходов к разрешению поставленных проблемных вопросов, возможных последствий от принятия тех или иных способов разрешения проблемных ситуаций.

1. Проверка на соответствие проекта закона Конституции Республики Казахстан, нормативным правовым актам вышестоящих уровней, международным обязательствам Республики Казахстан

В соответствии с пунктом 3 статьи 61 парламент вправе издавать законы, которые регулируют важнейшие общественные отношения, устанавливают основополагающие принципы и нормы, касающиеся:

1) правосубъектности физических и юридических лиц, гражданских прав и свобод, обязательств и ответственности физических и юридических лиц;

2) режима собственности и иных вещных прав;

3) основ организации и деятельности государственных органов и органов местного самоуправления, государственной и воинской службы;

4) налогообложения, установления сборов и других обязательных платежей;

5) республиканского бюджета;

6) вопросов судоустройства и судопроизводства;

7) образования, здравоохранения и социального обеспечения;

8) приватизации предприятий и их имущества;

9) охраны окружающей среды;

10) административно-территориального устройства Республики;

11) обеспечения обороны и безопасности государства.

При проведении экспертного исследования выявлены нормы, которые могут нарушить закрепленные в Конституции Республики Казахстан права человека, а именно, право частной собственности. Части первая и вторая статьи 26 Конституции РК провозглашают, что «1. Граждане Республики Казахстан могут иметь в частной собственности любое законно приобретенное имущество. 2. Собственность, в том числе право наследования, гарантируется законом.». К примеру, разработчик вводит в ГПК РК производство по делам об обращении активов в доход государства по основаниям, предусмотренным Законом Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов». При этом, разработчик не предусмотрел гарантии, позволяющие ответчику защитить свои права в суде, предусматривая проведение заседание без участия ответчика.

В этой связи в целом Законопроект необходимо рассмотреть на предмет исключения злоупотреблений при возврате активов, введении дополнительных гарантий, прозрачных процедур, обеспечивающих учет интересов привлекаемого лица и обеспечивающих соблюдение конституционных норм.

2. Оценка правовых, социальных, экономических и иных последствий принятия проекта закона, в том числе в части возможных рисков социальной напряженности

1. В статье 3 Уголовного кодекса РК вводится новое понятие «преступный доход» путем включения нового подпункта 43) под которым понимаются деньги и (или) иное имущество, а также права на имущество, приобретенные преступным путем, в том числе доходы, полученные (получаемые) от его использования и (или) легализованные.

Во-первых, следует отметить некорректность внедрения в юридическую терминологию категории «преступный доход». В соответствии с требованиями части первой пункта 3 статьи 24 Закона РК «О правовых актах» текст нормативного правового акта излагается с соблюдением норм литературного языка, юридической терминологии и юридической техники, его положения должны быть предельно краткими, содержать четкий и не подлежащий различному толкованию смысл. Текст нормативного правового акта не должен содержать положения декларативного характера, не несущие смысловой и правовой нагрузки. Действующее законодательство применяет правовую категорию «доход» в положительном контексте. В пункте 1 статьи 2 Предпринимательского кодекса закреплено определение понятия предпринимательство. Предпринимательством является самостоятельная, инициативная деятельность граждан, кандасов и юридических лиц, направленная на получение чистого дохода путем использования имущества, производства, продажи товаров, выполнения работ, оказания услуг, основанная на праве частной собственности (частное предпринимательство) либо на праве хозяйственного ведения или оперативного управления государственного предприятия (государственное предпринимательство). Предпринимательская деятельность осуществляется от имени, за риск и под имущественную ответственность предпринимателя.

В указанных обстоятельствах, существует высокий риск вовлечения предпринимателей, участвующих в гражданских правоотношениях, для получения дохода от своей деятельности, в уголовную сферу расследования.

Как следует из предложенного определения основным признаком разграничения дохода от преступного дохода является преступный путь приобретения имущества и (или) денег. Понятие «преступный путь» по своему содержанию является неопределенным и сложным для установления на практике. В этом случае, следует отметить, что в статье 3 Уголовного кодекса РК предусмотрено понятие хищение - совершенные с корыстной целью противоправные безвозмездные изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц, причинившие ущерб собственнику или иному владельцу этого имущества.

В этой связи, учитывая цель разработчика дать правовые рамки вводимой категории, то рекомендуется исходить из уголовно-правовой категории «хищения».

2. В Уголовный кодекс вводится новая статья «67-1. Освобождение от уголовной ответственности при выполнении условий процессуального соглашения о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов или иного соглашения по возврату активов государству». Так, лицо, выполнившее все условия процессуального соглашения о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов или иного соглашения по возврату активов государству, не противоречащего законодательству Республики Казахстан, в том числе заключенных в соответствии с законодательством иностранных государств, освобождается от уголовной ответственности за коррупционные и экономические преступления, предметом или результатом совершения которых явились активы, указанные в соглашении.

При этом, статья 195 УК РК «Причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием» дополняется частью пятой следующего содержания:

«Деяния, предусмотренные частями первой, второй, третьей или четвертой настоящей статьи, если они причинили особо крупный ущерб, наказывается лишением свободы на срок от пяти до десяти лет с конфискацией имущества, с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до десяти лет или без такового, а в случаях, предусмотренных пунктом 2) части третьей настоящей статьи, - с пожизненным лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью.».

Учитывая вводимую санкцию по статье 195 и требования статьи 11 УК РК (категории преступлений) данное преступление относится к тяжким преступлениям. Вместе с тем, в статье 72 Уголовного кодекса РК предусмотрено, что «Лицо, отбывающее лишение свободы за тяжкое и особо тяжкое коррупционное преступление, выполнившее все условия процессуального соглашения о сотрудничестве, после фактического отбытия сроков, указанных в частях третьей и пятой настоящей статьи, может быть освобождено судом условно-досрочно.».

В этой связи, правомерно ли введение дополнительного основания освобождения от уголовной ответственности по новой статье 67-1 УК РК и действующим положениям статьи 72 УК РК, где указано, что при тяжком преступлении, при выполнении условий процессуального соглашения лицо может быть условно-досрочно освобождено только.

3. В статье 612 УПК РК и иных сопутствующих статьях УПК вводится дополнительное основание заключения процессуального соглашения: в форме соглашения о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов по преступлениям небольшой, средней тяжести либо тяжким преступлениям, предусмотренным Уголовным кодексом Республики Казахстан. Следует отметить, что данный институт разработчиком сконструирован так, что не позволяет определить было ли проведено расследование в отношении подозреваемого, позволяющее достоверно установить, что им совершено преступление либо это способ процессуальной экономии для стороны обвинения. Так, одной из международных гарантий в отношении сделок о признании вины является полное расследование дела: процессуальное соглашение не должно представлять собой альтернативу надлежащему и тщательному расследованию дела, власти должны быть убеждены в том, что правонарушение действительно было совершено вовлеченным лицом. Необходимо, чтобы прокурор, судья должны убедиться в том, что преступление, которое является предметом процессуального соглашения, было полностью подтверждено достаточными доказательствами, собранными в деле.

В этой связи, полагаем необходимым доработать указанный институт в части дополнения оснований заключения процессуального соглашения в целях обеспечения соблюдения принципов и гарантий уголовного судопроизводства и исключить возможность злоупотреблений со стороны органов уголовного преследования.

3. Определение наличия причин и условий, способствующих совершению уголовных и административных правонарушений, в связи с принятием проекта закона, а также оценка его влияния на предупреждение их совершения

Наличие причин и условий, способствующих совершению уголовных и административных правонарушений, в связи с принятием проекта Закона:

Законопроект в реализацию положений Закона Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов» вводит особое регулирование в целый ряд законодательных актов, наделяя соответствующие уполномоченные органы дополнительными либо специальными полномочиями, исключая вводимый режим регулирования из общих условий, принципов того или иного законодательного акта.

Указанное создает причины и условия для возможного совершения уголовных и административных правонарушений соответствующими органами либо лицами.

4. Определение наличия причин и условий, способствующих ущемлению права на гендерное равенство в связи с принятием проекта закона

В законопроекте не выявлены положения, способствующие ущемлению права на гендерное равенство.

5. Определение перечня нормативных правовых актов, подлежащих уточнению при условии принятия проекта закона

1. Разработчик не предусмотрел внесение изменений и дополнений в Закон РК от 17 апреля 1995 года «О государственной регистрации юридических лиц и учетной регистрации филиалов и представительств». Между этим, значительная часть активов выводится через создание юридических лиц.

Целесообразно предусмотреть открытый доступ о юридическом лице для всех граждан, позволяющий установить всех учредителей, его дочерние и иные последующие структуры и т.д. К примеру, в Эстонии ведется удобный, бесплатный реестр, где можно проследить все цепочки деятельности юридического лица, вплоть до главы государства.

2. Также полагаем возможным рассмотреть целесообразность внесения изменений в Закон Республики Казахстан от 19 января 2011 года «О статусе «Назарбаев Университет», «Назарбаев Интеллектуальные школы» и «Назарбаев Фонд». Данный закон имеет специальное регулирование, которое выводит деятельность ряда организаций из государственного контроля, не обеспечивая прозрачные процедуры их деятельности.

Внести изменения в Закон Республики Казахстан от 19 января 2011 года «О статусе «Назарбаев Университет», «Назарбаев Интеллектуальные школы» и «Назарбаев Фонд», предусмотрев общий режим правового регулирования.

3. Назарбаев университет должен быть сосредоточен на академической и научно-исследовательской деятельности. Необходимо исключить из системы НУ финансовые структуры (банки, страховые компании и др.), а также организации, которые могут и должны быть под сферой контроля соответствующих государственных органов.

В 2011 году пункт 2 статьи 13 Закона РК «О некоммерческих организациях» был дополнен частью третьей в следующей редакции: «Права учредителя (учредителей) частного фонда могут быть включены в состав наследства в случае, если это предусмотрено учредительными документами».

Поправка не соответствует Гражданскому кодексу РК, поскольку ни права членства, ни вещные права не могут передаваться в порядке наследования вследствие того, что фонд - это некоммерческая организация, не имеющая членства, а учредители не имеют имущественных прав на его имущество.

6. Выработка научно обоснованных предложений по их улучшению

Процедура возврата активов является новым правовым направлением для Казахстана. Научные подходы для возврата активов не прорабатывались. Однако, учитывая, что возврат активов рассматривается в международной повестке следует учитывать последние международные тенденции и подходы возврата активов, в частности Европейского Союза, США.

Существуют разнообразные правовые меры, направленные на возврат активов. Они включают в себя следующие механизмы:

уголовное преследование и конфискация на территории государства, вслед за чем следует запрос об оказании взаимной правовой помощи с целью исполнения постановления в иностранном государстве;

конфискация вне уголовного производства, за которой следует запрос об оказании взаимной правовой помощи или другие формы международной помощи с целью исполнения постановления в иностранном государстве;

гражданские иски, включая официальную процедуру банкротства;

уголовное преследование и конфискация или конфискация вне уголовного производства, осуществляемые по инициативе иностранного государства (требуется, чтобы преступление подпадало под юрисдикцию этой страны; также необходимо сотрудничество со стороны юрисдикции, пострадавшей от преступлении, связанных с коррупцией);

административная конфискация.¹

Процесс возврата активов включает в себя несколько этапов:

- отслеживание и идентификация незаконно приобретенных активов

- замораживание активов с целью их возможной последующей конфискации

- управление замороженными активами с целью сохранения их стоимости

- конфискация незаконно приобретенных активов

- распоряжение конфискованными активами, которое может включать их повторное использование в общественных или социальных целях.²

25 мая 2022 года Европейская Комиссия представила предложение по новой Директиве о возврате и конфискации активов, основываясь на предыдущем законодательстве, в частности, Директиве о замораживании и конфискации доходов и орудий преступлений, Решении Совета о бюро по возврату активов и Рамочном решении о конфискации доходов, связанных с преступностью.³

Правовую базу борьбы с неправомерным выводом активов в США составляют два уровня законодательных актов - федеральные акты и законы штатов. К числу федеральных законов относятся: «The Bank Records and Foreign Transaction Reporting Act (Акт о банковских записях и отчетности по международным операциям), устанавливающий нормы, касающиеся документации и отчетности для частных лиц, банков и других финансовых предприятий.⁴ Причиной принятия данных норм явилось стремление оказать _помощь правоохранительным органам _в _преодолении _проблем, _порожденных законами по охране банковской тайны, принятыми в разных странах.

7. Выявление возможных противоречий принципам соответствующей отрасли права

1. В статью 1 ГПК вводится новая часть четвертая:

«4. Отношения по наложению предварительных обеспечительных и обеспечительных мер, возврату государству незаконно приобретенных, в том числе выведенных, активов (далее - активы) регулируются настоящим Кодексом в части, не противоречащей Закону Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов».».

Данным положениям вводятся исключительные нормы, которые ставят иерархию Закона Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов» выше ГПК РК.

В целом анализ положений, вводимых в ГПК, показывает введение особого правового регулирования в связи с введением Закона Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов», отличного от общепринятого в ГПК РК, принципов гражданского судопроизводства.

Разработчик не раскрыл, будет ли Закон Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов» действовать на постоянной основе либо имеет временный характер, поскольку основной законопроект и сопутствующий законопроект вводит особое регулирование, которое может нарушать право частной собственности, закрепленное в Конституции РК.

В этой связи целесообразно ли включать комплекс норм в ГПК РК в связи с принятием Закона Республики Казахстан «О возврате государству незаконно приобретенных активов» на постоянной основе?

2. В новой статье 301-8 ГПК РК в части второй абзаце втором предусматривается, что неявка ответчика не является препятствием к рассмотрению дела. В данном положении усматривается противоречие принципам гражданского судопроизводства. Согласно части первой статьи 15 ГПК «Гражданское судопроизводство осуществляется на основе состязательности и равноправия сторон. Стороны, участвующие в гражданском процессе, наделены настоящим Кодексом равными возможностями отстаивать свою позицию.». Отсутствие возможности ответчика участия в гражданском процессе нарушает его права.

В этой связи необходимо доработать положения, обеспечивающие ему возможность отстаивания своей позиции в гражданском процессе.

3. В статье 301-9 ГПК вводится новая правовая категория «необоснованное богатство». Данный термин предусмотрен в Основном законопроекте.

Учитывая, что указанная категория вводится впервые в законодательство Казахстана, целесообразно в обосновании к норме предусмотреть обоснование либо опыт страны, где также регламентируется данный институт.

8. Выявление явного или скрытого ведомственного или группового интереса, обеспечиваемого проектом закона

Проведённый анализ проекта закона показал, что в нём напрямую отсутствуют узковедомственные подходы и стремление разработчика обеспечить интересы исключительно каких-либо определенных групп или лиц.

9. Получение ответов на иные вопросы, вытекающие из проекта закона

1. Разработчиком иные вопросы перед экспертами не ставились.

V. Выводы и предложения

5.1 Предложения по совершенствованию предлагаемых Законопроектом механизмов.

1. Проанализировать Законопроект на предмет исключения злоупотреблений при возврате активов, введении дополнительных гарантий, прозрачных процедур, обеспечивающих учет интересов привлекаемого лица и обеспечивающих соблюдение конституционных норм.

5.2 Предложения по содержанию Законопроекта относительно возможных отрицательных последствий в результате его принятия.

1. Исключить термин «преступный доход», а также доработать его, основываясь на уголовно-правовой категории «хищение», поскольку включение данного термина создает риски вовлечения лиц, задействованных в гражданских правоотношениях в уголовное преследование.

2. Исключить введение новой статьи 67-1, предусматривающей освобождение от уголовной ответственности лиц при выполнении условий процессуального соглашения о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов или иного соглашения по возврату активов государству.

3. Доработать дополнительное основание заключения процессуального соглашения в форме соглашения о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов по преступлениям небольшой, средней тяжести либо тяжким преступлениям, предусмотренным Уголовным кодексом Республики Казахстан в целях обеспечения соблюдения принципов и гарантий уголовного судопроизводства и исключения возможности злоупотреблений со стороны органов уголовного преследования.

5.3 Замечания относительно имеющихся в Законопроекте противоречий и коллизий.

1. Оценить целесообразность введения правовой категории необоснованное богатство, ввиду возможного несоответствия конституционным нормам.

2. Проработать процессуальные гарантии, обеспечивающие возможность отстаивания ответчика своей позиции в гражданском процессе.

3. Оценить целесообразность внесения изменений в ГПК РК комплекса норм, связанных с производством по возврату активов, ввиду их несоответствия принципам гражданского судопроизводства, в частности принципу состязательности и равноправия.

5.4. Основными недостатками Законопроекта на современном этапе формирования его содержания, помимо вышеперечисленных в настоящем заключении, видятся следующие положения:

1. Внести изменения в Закон РК от 17 апреля 1995 года «О государственной регистрации юридических лиц и учетной регистрации филиалов и представительств», внедрив открытый доступ о юридическом лице для всех граждан, позволяющий установить всех учредителей, его дочерние и иные последующие структуры и т.д. Для примера можно обратиться к опыту Эстонии, где внедрен удобный, бесплатный реестр для прослеживания всей цепочки деятельности юридического лица, его последующих структур вплоть до главы государства.

2. Внести изменения в Закон Республики Казахстан от 19 января 2011 года «О статусе «Назарбаев Университет», «Назарбаев Интеллектуальные школы» и «Назарбаев Фонд», предусмотрев общий режим правового регулирования, что обеспечит прозрачность деятельности всех структур этой группы.

3. Рассмотреть недавние Директивы ЕС о возврате и конфискации активов, в частности, Директива о замораживании и конфискации доходов и орудий преступлений.⁵

Представленный на научную правовую экспертизу проект Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов» может быть внесен для дальнейшего рассмотрения с обязательным учетом рекомендаций и предложений эксперта.

____________

¹ https://star.worldbank.org/sites/default/files/Asset%20Recovery%20Handbook%20-%20Russian.pdf. Руководство по возврату активов для специалистов-практиков.

² https://home-affairs.ec.europa.eu/policies/internal-security/organised-crime-and-human-trafficking/confiscation-and-asset-recovery_en

³ https://home-affairs.ec.europa.eu/policies/internal-security/organised-crime-and-human-trafficking/confiscation-and-asset-recovery_en

⁴ https://cyberleninka.ru/article/n/primenenie-zarubezhnogo-opyta-v-oblasti-borby-s-nepravomernym-vyvodom-aktivov

⁵https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX%3A52022PC0245&aid=1653986198511

https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX%3A52021DC0170&aid=1632306192409

Эксперт:

С.Ж. Абдрахманова, LLM

Директор

РГП на ПХВ «Институт законодательства

и правовой информации

Республики Казахстан», к.ю.н.,

заслуженный деятель Казахстана

Р. Сарпеков Р.К.

Заключение научной лингвистической экспертизы от 12 мая 2023 года № 11-2/551 в части аутентичности текстов на казахском и русском языках проекта Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов»

1. Основание научной лингвистической экспертизы

Проект Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов» (далее - проект Закона) на 42 страницах, направленный письмом Мажилиса Парламента Республики Казахстан от 11 мая 2023 года № 5-11-550, поступивший в Институт законодательства и правовой информации Республики Казахстан 11 мая 2022 года.

2. Цель проведения научной лингвистической экспертизы

Целью проведения научной лингвистической экспертизы является проверка аутентичности текстов на казахском и русском языках проекта Закона, выработка рекомендаций по устранению недостатков, улучшению качества текста на казахском языке и точному установлению смыслового содержания, приведению языка и стиля текста в соответствие с нормами современного казахского языка с учетом особенностей языка нормативных правовых актов (закона) и юридической техники, соблюдению единообразия терминов, применяемых в действующем законодательстве, устранению редакционных и иных ошибок.

3. Методические основания проведения научной лингвистической экспертизы

При проведении научной лингвистической экспертизы взяты за основу научные методы текстового грамматического, стилистического, лексического анализа, метод семантического исследования, общий обзор и сравнение.

Экспертиза проведена в соответствии с требованиями Закона Республики Казахстан «О правовых актах» от 6 апреля 2016 года, Правил законотворческой работы Правительства Республики Казахстан, утвержденных постановлением Правительства Республики Казахстан № 907 от 29 декабря 2016 года и Правил организации и проведения научной экспертизы, а также отбора научных правовых экспертов, утвержденных постановлением Правительства Республики Казахстан № 386 от 8 июня 2021 года.

4. Результаты проведения научной лингвистической экспертизы

В тексте проекта Закона на казахском языке выявлены следующие ошибки:

1) лексические ошибки (455):

в целях обеспечения аутентичности текстов на казахском и русском языках следует перевести пропущенный абзац подпункта 4) пункта 4, подпункта 2) пункта 21;

необходимо повторно перевести неправильно переведенные абзацы в подпункте 1) пункта 1, подпунктах 1), 2), 3), 4), 6), 8), 9) и 11) пункта 3, подпунктах 2), 4), 6), 10) и 15) пункта 4, подпункте 13) пункта 5 и других;

следует привести в соответствие не единообразно переведенные слова по всему тексту, к примеру, «иск» - «талап», «талап-арыз», «цифры» - «цифрлар», «сандар» и т.д.;

а также необходимо исключить лишние слова в подпункте 6) пункта 5 «олардың болуы қылмыстық құқық бұзушылықтың міндетті белгісі болып табылған кезде тексеру, ревизия, аудит және басқалардың актілерімен расталған медициналық оңалтуды»;

2) грамматические ошибки (193):

в пунктах 1, 3, 4, 5 и других допущены ошибки грамматического характера. Например, в подпунктах 3) и 8) пункта 3 слово «Жәбірленушілердің» следует изложить как «Жәбірленушілерге», «бюджет» - «бюджеттердің» и другие слова с учетом особенностей грамматического образования;

в подпункте 9) пункта 3 к переводу слова «в фонд» как «қор» рекомендуется присоединить флексию «-ға», подпункте 13) этого же пункта «предоставляет ... отчет» - «есеп» - «есепті»;

3) стилистические ошибки (70):

правила порядка расположения слов в предложении, а также применение устойчивых оборотов речи не соблюдены пунктах 1, 2, 3, 4 и др. В частности, в подпункте 4) пункта 3 слова «Арнайы мемлекеттік қорға салықтық емес түсімдер» необходимо перенести перед словом «болып табылады»;

с целью приведения в соответствие с действующим текстом нормы требуется стилистическая доработка пунктов 4, 5 и 6;

4) орфографические, пунктуационные и технические ошибки (139):

рекомендуется исправить ошибки пунктуационного, орфографического и технического характера, выявленные во 2, 3, 4 и других пунктах. Так, в подпункте 6) пункта 3 между порядковым числительным и словом «тармақ» пропущен дефис. Подобная ошибка допущена и в подпунктах 5), 9) пункта 4, подпункте 8) пункта 5;

по всему тексту наименование организации «Білім беру инфрақұрылымын қолдау қоры» изложено не единообразно;

5) несоблюдение правил юридической техники (29):

следует исправить порядок изложения формы законодательного акта и его заголовок не заключать в кавычки;

по всему тексту в пунктах нарушен порядок изложения заголовков действующих норм, а также требование к оформлению проекта;

согласно правилам оформления правовых актов статьи и пункты (кроме первой статьи и пункта) отделяются одним межстрочным пробелом. В проекте Закона данное требование не соблюдено.

5. Вывод

В ходе проведения научной лингвистической экспертизы в проекте Закона выявлены 886 ошибок. Проект Закона может быть внесен на дальнейшее рассмотрение после устранения указанных ошибок.

Директор РГП на ПХВ «Институт законодательства и правовой информации Республики Казахстан», Заслуженный деятель Казахстана	Р. Сарпеков
Эксперты:
Руководитель Центра лингвистики, к.ю.н., доцент	Н. Примашев
Главный научный сотрудник, д.ф.н., профессор	К. Тұрсын
Ведущий научный сотрудник, к.ю.н.	Б. Кыздарбекова
Ведущий научный сотрудник	А. Махамбетова
Старший научный сотрудник	Н. Нурбаева
Научный сотрудник	К. Айнабаева

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
НАУЧНОЙ АНТИКОРРУПЦИОННОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ
ПРОЕКТА
Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений
в некоторые законодательные акты Республики Казахстан
по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов»

I. Общие положения

Вид и наименование проекта нормативного правового акта

Законы Республики Казахстан

Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов»

Отрасль законодательства

090.000.000. Финансовое законодательство

Назначение и структура проекта нормативного правового акта

Назначение проекта заключается в установлении, изменении либо отмене правовых норм. Структура акта обусловлена его внутренним содержанием.

Разработчик проекта

Мажилис Парламента Республики Казахстан

Документы, представленные для проведения научной антикоррупционной экспертизы

Проект Закона, сопроводительное письмо, сравнительная таблица, пояснительная записка

Предмет и цели научной антикоррупционной экспертизы

Законы Республики Казахстан

Исследование проектов нормативных правовых актов в целях выявления в них коррупциогенных норм с вынесением заключения научной антикоррупционной экспертизы

Дата поступления проекта нормативного правового акта

11-05-2023

Дата завершения научной антикоррупционной экспертизы

15.05.2023

Сведения об экспертах, проводивших экспертизу

БЕЙСЕНБАЕВА АНАР КАНАТОВНА

МУХАМЕТКАЛИЕВА ЕЛЬМИРА МАМЫТЖАНОВНА

II. Анализ рисков коррупции процесса продвижения проекта

2.1 Наличие компетенции органа разработчика в сфере общественных отношений, регулируемых проектом НПА

ЭКСПЕРТ 1 МУХАМЕТКАЛИЕВА ЕЛЬМИРА МАМЫТЖАНОВНА

Процесс разработки проекта НПА в части соответствия компетенции разработчика не противоречит установленному законодательством порядку.

2.2 Соблюдение требований прозрачности в процессе принятия решений при продвижении проекта НПА

ЭКСПЕРТ 1 МУХАМЕТКАЛИЕВА ЕЛЬМИРА МАМЫТЖАНОВНА

По состоянию на 13 мая т.г. проект не опубликован на портале «Открытые НПА». При этом следует отметить, что требования об обеспечении прозрачности в процессе принятия проекта при продвижении имеет обязательность в случаях реализации права законодательной инициативы Правительством Республики Казахстан.

2.3 Заявленная и реальная цель проекта НПА

ЭКСПЕРТ 1 МУХАМЕТКАЛИЕВА ЕЛЬМИРА МАМЫТЖАНОВНА

Заявленная цель соответствует его реальной цели.

2.4 Публичный интерес и частные интересы, продвигаемые в проекте НПА - схема частных интересов, связанных с проектом НПА

ЭКСПЕРТ 1 МУХАМЕТКАЛИЕВА ЕЛЬМИРА МАМЫТЖАНОВНА

Анализ положений проекта не выявил продвижения незаконных частных интересов либо необоснованного ущемления законных частных интересов.

2.5 Обоснование решений проекта НПА.

2.5.1 Достаточность аргументации в концепции проекта закона (в случае разработки проекта законодательного акта)/ пояснительной записке.

ЭКСПЕРТ 1 МУХАМЕТКАЛИЕВА ЕЛЬМИРА МАМЫТЖАНОВНА

Аргументация, приведенная в Концепции проекта закона, пояснительной записке и сравнительной таблице к проекту является достаточной.

2.5.2 Финансово-экономическое обоснование.

ЭКСПЕРТ 1 МУХАМЕТКАЛИЕВА ЕЛЬМИРА МАМЫТЖАНОВНА

Отсутствует.

2.5.3 Проведение анализа регуляторного воздействия

ЭКСПЕРТ 1 МУХАМЕТКАЛИЕВА ЕЛЬМИРА МАМЫТЖАНОВНА

Информация о проведении анализа регуляторного воздействия отсутствует.

III. Общий анализ факторов риска проекта

3.1 Язык проекта НПА

ЭКСПЕРТ 1 МУХАМЕТКАЛИЕВА ЕЛЬМИРА МАМЫТЖАНОВНА

Язык проекта Закона в целом отвечает требованиям юридической техники.

3.2 Законодательная согласованность проекта НПА

ЭКСПЕРТ 1 МУХАМЕТКАЛИЕВА ЕЛЬМИРА МАМЫТЖАНОВНА

Анализ норм проекта Закона не выявил законодательную несогласованность.

3.3 Компетенция, полномочия, функции должностных лиц/ государственных органов (органов местного самоуправления), устанавливаемая в проекте НПА

ЭКСПЕРТ 1 МУХАМЕТКАЛИЕВА ЕЛЬМИРА МАМЫТЖАНОВНА

Проектом Закона устанавливаются компетентность, полномочия, функции должностных лиц/государственных органов (органов местного самоуправления) в рамках осуществления возврате государству незаконно приобретенных активов.

3.4 Последствия в виде нарушения прав человека в случае принятия проекта НПА

ЭКСПЕРТ 1 МУХАМЕТКАЛИЕВА ЕЛЬМИРА МАМЫТЖАНОВНА

В проекте отсутствуют нормы, ограничивающие права человека. При этом при назначении уголовного наказания имеется широкое поле для усмотрения суда, что может привести к нарушению прав человека. Подробный анализ приведен ниже в разделе «Подробный анализ факторов риска и рисков коррупции проекта».

IV. ПОДРОБНЫЙ АНАЛИЗ ФАКТОРОВ РИСКА И РИСКОВ КОРРУПЦИИ

ПРОЕКТА

ЭКСПЕРТ 1 МУХАМЕТКАЛИЕВА ЕЛЬМИРА МАМЫТЖАНОВНА

Фактор 1 п. 67-1, 622-3

Текст проблемной нормы:

4. В Уголовный кодекс Республики Казахстан от 3 июля 2014 года (УК РК):

4) дополнить статьей 67-1 следующего содержания:

5. В Уголовно-процессуальный кодекс Республики Казахстан от 4 июля 2014 года (УПК РК):

19) дополнить статьей 622-3 следующего содержания:

Факторы риска:

• Ложные цели и приоритеты

Риски коррупции:

• Бездействие по службе

Замечания:

Согласно поправкам в УК РК и УПК РК лицо, выполнившее все условия процессуального соглашения о признании вины и возврате незаконно приобретенных активов или иного соглашения по возврату активов государству, не противоречащего законодательству Республики Казахстан, в том числе заключенных в соответствии с законодательством иностранных государств, освобождается от уголовной ответственности за коррупционные и экономические преступления, предметом или результатом совершения которых явились активы, указанные в соглашении. Вместе с тем, возможно данная поправка стимулирует добровольный возврат активов государству и экономию ресурсов государства на ведение споров, однако в данных условиях не обеспечивается достижение других целей уголовного наказания, как восстановление социальной справедливости, исправление лица, понесшего уголовное наказание и предупреждение новых преступлений. Так, отсутствуют какие-либо условия, исключающие применения положений статьи 67-1 УК РК в связи с совершением уголовного деяния при отягчающих обстоятельствах, как рецидив и/или нанесение крупного ущерба и так далее. Таким образом, не исключено, что одно и то же лицо, которое ранее было освобождено от уголовной ответственности ввиду исполнения условий процессуального соглашения может повторно совершать преступления, связанные с незаконным приобретением активов.

Фактором коррупционных рисков является наличие ложных целей и приоритетов, поскольку редакция положения касающаяся освобождения от уголовной ответственности в связи с исполнением условий процессуального соглашения полностью не отвечает целям уголовного наказания и не обеспечивает восстановление социальной справедливости, исправление лица, понесшего уголовное наказание и предупреждение новых преступлений.

Рекомендации:

Следует предусмотреть условия, исключающие применение положений статьи 67-1 УК РК в связи с совершением уголовного деяния при отягчающих обстоятельствах.

Фактор 2 Статья 235-1

Текст проблемной нормы:

4. В Уголовный кодекс Республики Казахстан от 3 июля 2014 года (УК РК):

10) дополнить статьей 235-1 следующего содержания:

«Статья 235-1. Незаконный вывоз, пересылка и перевод из Республики Казахстан валютных ценностей

наказывается ограничением свободы на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.

3. Деяния, предусмотренные частями первой и второй настоящей статьи, если они совершены в крупном размере, -

наказывается ограничением свободы на срок до пяти лет, либо лишением свободы на тот же срок.

наказывается ограничением свободы на срок до семи лет, либо лишением свободы на тот же срок.»;

Факторы риска:

• Широта дискреционных полномочий

Риски коррупции:

• Злоупотребление должностными полномочиями

Замечания:

Согласно части первой статьи 235-1 Уголовного кодекса РК, за вывоз, пересылку и перевод из Республики Казахстан валютных ценностей в счет оплаты работ, услуг, товаров и по иным возмездным договорам при отсутствии намерений сторон исполнить соответствующие обязательства о выполнении работ, оказании услуг, поставке товаров и иные встречные оплате обязательства, в том числе путем использования подложных документов, совершения сделок и/или действий для вида (без намерения создать реальные правовые последствия) предусмотрены такие наказания, как:

- штрафом в размере до пяти тысяч месячных расчетных показателей;

- либо исправительные работы в том же размере;

- либо привлечение к общественным работам на срок до одной тысячи двухсот часов;

- либо ограничение свободы на срок до одного года;

- либо лишение свободы на тот же срок.

Таким образом, у суда при назначении наказания имеется широкое поле для усмотрения. Так, выбор назначения наказания сформулирован в виде права, а не обязанности, соответственно суд может на свое усмотрение выбрать тот или иной вид наказания. При этом представленная дифференциация уголовной ответственности не обеспечивает ее соразмерность по отношению к совершенному деянию. Поскольку за аналогичные деяния суд может назначить разные наказания по отношению к лицам их совершившим, в зависимости от интересов/коррупционного сговора - кто-то обойдется штрафом в размере до пяти тысяч МРП, а кто-то получит год лишения свободы. А для некоторых лиц оплатить штраф в 5 тысяч МРП не составит никакого труда, и они дальше будут продолжать свою преступную деятельность.

Кроме того, проектом во всех видах наказания устанавливается высший порог, но при этом отсутствует его низший порог (касается и последующих частей статьи 235-1). Так, суд по своему усмотрению может избрать размер штрафа, главное, он не должен превышать пяти тысяч МРП или установить срок лишения свободы, так чтобы он не превышал года. Таким образом, суд может по своему усмотрению назначить штраф в размере 200 МРП или избрать лишение свободы сроком на 6 месяцев, тогда как другое лицо за аналогичное деяние может все пять тысяч МРП оплатить или отбыть 1 год в местах лишения свободы. Таким образом, совокупность вышеотмеченных недочетов создает широкий диапазон/условия для неограниченного усмотрения суда в части избрания вида наказания и установления его размера/срока при совершении деяний, указанных в статье 235-1.

Рекомендации:

Следует императивно урегулировать виды уголовных наказаний и их размеров/сроков в случае совершения деяний, указанных в статье 235-1.

ЭКСПЕРТ 2 БЕЙСЕНБАЕВА АНАР КАНАТОВНА

Фактор 1

Текст проблемной нормы:

1. В Гражданский кодекс Республики Казахстан от 27 декабря 1994 года (Общая часть):

1) пункт 1 статьи 182 дополнить новым подпунктом 6) следующего содержания:

Факторы риска:

• Правовой пробел

Риски коррупции:

• Рейдерство

Замечания:

Статья 182 Гражданского кодекса Республики Казахстан устанавливает приостановление течения срока исковой давности. Проектом предусматривается дополнить данную статью подпунктом 6), согласно которому приостановление течения срока исковой давности должно наступить при проведении проверки законности источников приобретения (происхождения) актива согласно законодательству Республики Казахстан о возврате государству незаконно приобретенных активов. Итогом проведения проверки, как правило, являются как положительные так и отрицательные результаты проверки, например, в случае установления, что основания для разумных сомнений в законности источников приобретения (происхождения) активов отсутствуют.

Целесообразно рассмотреть данный вопрос с привлечением ученых-цивилистов, так как устанавливаются новые правила в общих правилах и принципах процедуры по определению сроков исковой давности. Недостаточно четко и ясно определены положения по приостановлению сроков исковой давности. Не исключаются такие последствия как использование данных новелл и в иных случаях помимо возврата активов, в том числе и в целях рейдерства.

Рекомендации:

Направить проект закона специализированным научным учреждениям в сфере гражданского права.

Фактор 2

Текст проблемной нормы:

3. Бюджетный кодекс Республики Казахстан от 4 декабря 2008 года:

Факторы риска:

• Введение новых понятий, не определенных законодательством или проектом

Риски коррупции:

• Злоупотребление должностными полномочиями

• Превышение власти или должностных полномочий

Замечания:

В 14 статей Бюджетного кодекса вносятся изменения и дополнения в целях включения в бюджетный процесс процедур формирования и использования Специального государственного фонда. Законопроектом предлагается регламентировать нормы Бюджетного кодекса Республики Казахстан, касающиеся специального государственного фонда. Вместе с тем, понятие данного фонда не предусматривается поправками в Бюджетный кодекс. При этом, понятие специального государственного фонда установлено основным законопроектом. В связи с тем, что по иерархии правовых актов кодексы находятся выше законов, то необходимо закрепить понятие специального государственного фонда в нормах бюджетного кодекса. Это позволит исключить такие негативные последствия как расширительное толкование норм права и исключит возможность создания и использования и иных специальных государственных фондов помимо фонда, предусмотренного законодательством о возврате активов.

Рекомендации:

Дополнить проект внесением дополнения в статью 3 Бюджетного кодекса Республики Казахстан.

Фактор 3

Текст проблемной нормы:

4. В Уголовный кодекс Республики Казахстан от 3 июля 2014 года: 15) статью 608:

дополнить частью 1-1 следующего содержания:

Статья 672-3. Завершение дополнительного финансового расследования

3. Прокурор, рассмотрев ходатайство, в течение десяти суток принимает одно из следующих решений:

Факторы риска:

• Широта дискреционных полномочий

Риски коррупции:

• Злоупотребление должностными полномочиями

• Превышение власти или должностных полномочий

Замечания:

Срок, определенный днями, необходимо исчислять календарными или рабочими днями. Кроме того, крайний день при исчислении в сутках, может выпасть как в выходной, так и в праздничный день.

Построение структуры нормативного акта осуществляется с позиции общепризнанных в нормотворчестве правил юридической техники, четкости и ясности юридического языка при изложении содержания. Предлагаемая редакция данной нормы позволяет должностному лицу, извещать заинтересованных лиц, в отношении имущества которого приговором, постановлением суда иностранного государства принято решение о конфискации, других заинтересованных лиц, в собственности, владении, пользовании или распоряжении которых находится имущество, подлежащее конфискации, и (или) их представителей либо защитников, компетентного органа иностранного государства и прокурора о месте, дате и времени рассмотрения запроса, в любой день месяца, даже если он выпадает на день, когда заинтересованному лицу предоставлен законный отдых, тем самым приводит не только к нарушению Трудового законодательства Республики Казахстан, но и к коррупциогенным рискам.

Рекомендации:

Рекомендую предусмотреть в проекте исчисление дней в рабочих или календарных днях.

Фактор 4

Текст проблемной нормы:

15) статью 608:

дополнить частями девятой и десятой следующего содержания:

Факторы риска:

• Двоякая формулировка

Риски коррупции:

• Злоупотребление должностными полномочиями

• Превышение власти или должностных полномочий

Замечания:

В предлагаемой редакции подпункта 5) пункта 9 норма может быть двояко истолкована, так как в первой части нормы речь идёт о запросе компетентного органа иностранного государства, а во второй части недостаточно ясно к какому государству относятся исключения. Согласно пункту 3 статьи 24 Закона Республики Казахстан «О правовых актах» текст нормативного правового акта излагается с соблюдением норм литературного языка, юридической терминологии и юридической техники, его положения должны быть предельно краткими, содержать четкий и не подлежащий различному толкованию смысл. Фактором коррупционных рисков является двоякая формулировка, содержащаяся в проекте нормативного правового акта, которая имеет неясный или двоякий смысл, что допускает произвольное толкование.

Рекомендации:

Добавить словами «в Республике Казахстан» после слов «за то же самое деяние».

Фактор 5

Текст проблемной нормы:

Статья 672-1. Начало дополнительного финансового расследования.

Факторы риска:

• Широта дискреционных полномочий

Риски коррупции:

• Злоупотребление должностными полномочиями

• Превышение власти или должностных полномочий

Замечания:

Предлагаемая редакция пункта 1 статьи 672-1 не регламентирует начало дополнительного финансового расследования. Нормой не указан срок, со дня окончания расследования по уголовному делу и направления его прокурору, в течение которого необходимо начать дополнительное финансовое расследование. В связи с тем, что дополнительное финансовое расследование должно быть завершено в течение 5 лет после вступления в законную силу обвинительного приговора суда, считаю необходимым указать конкретные сроки, так как должностное лицо может затянуть сроки начала расследования, в том числе в результате коррупционного сговора в целях реализации незаконно добытого имущества в иностранном государстве.

Рекомендации:

Указать срок, со дня окончания расследования по уголовному делу и направления его прокурору, в течение которого необходимо начать дополнительное финансовое расследование.

Фактор 6

Текст проблемной нормы:

Статья 476. Поручения о правовой помощи

…

7. Принятие запросов об оказании правовой помощи, адресованных судам Республики Казахстан от судов и компетентных органов иностранных государств может осуществляться уполномоченным органом по возврату активов, иными компетентными органами Республики Казахстан.

Факторы риска:

• Широта дискреционных полномочий

Риски коррупции:

• Злоупотребление должностными полномочиями

• Превышение власти или должностных полномочий

Замечания:

Применение в нормах нормативного правового акта формулировки «может» является признаком коррупциогенного фактора. Неясно, в каких случаях принятие запросов об оказании правовой помощи, адресованных судам Республики Казахстан от судов и компетентных органов иностранных государств может осуществляться уполномоченным органом по возврату активов, иными компетентными органами Республики Казахстан, а в каких нет.

Наличие данной формулировки наделяет уполномоченный орган по возврату активов и иные компетентные органы Республики Казахстан правом, которое используется по усмотрению и может носить характер исключения, что может быть оценено как превышение власти или должностных полномочий (статья 362 УК РК).

Рекомендации:

Указать в каких случаях уполномоченным органом по возврату активов может осуществляться принятие запросов об оказании правовой помощи, адресованных судам Республики Казахстан от судов и компетентных органов иностранных государств.

V. Вывод заключения

ЭКСПЕРТ 1 МУХАМЕТКАЛИЕВА ЕЛЬМИРА МАМЫТЖАНОВНА

Экспертиза проекта закона «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата государству незаконно приобретенных активов» выявила наличие 2 замечаний по факторам риска «ложные цели и приоритеты» и «широта дискреционных полномочий».

На основании изложенного, считаю возможным дальнейшее продвижение проекта после устранения выявленных замечаний.

Согласно пунктам 30 и 32 Правил проведения научной антикоррупционной экспертизы проектов НПА, выводы научной антикоррупционной экспертизы носят рекомендательный характер.

В случае несогласия с рекомендациями экспертного заключения разработчик в течение 10 рабочих дней со дня получения экспертного заключения направляет координатору ответ с обоснованием причин несогласия

ЭКСПЕРТ 2 БЕЙСЕНБАЕВА АНАР КАНАТОВНА

В представленном на научную антикоррупционную экспертизу Проекте выявлено 6 замечаний коррупциогенного характера.

Таким образом, считаю возможным дальнейшее продвижение проекта НПА после устранения вышеуказанных замечаний.

VI. Особое мнение координатора

Подписано в личном кабинете координатора.

СПРАВОЧНЫЙ ЛИСТ
к проекту Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений
в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам возврата
государству незаконно приобретенных активов»

1.	Инициатор законопроекта (полное наименование органа)	Депутаты Мажилиса Парламента Республики Казахстан - А. Аймагамбетов М. Башимов Е. Бейсенбаев Д. Еспаева А. Құспан Е. Саиров А. Сарым Н. Сарсенгалиев М. Такиев
2.	Состав рабочей группы по подготовке законопроекта	Не создавалась
3.	Головной комитет по законопроекту	Комитет по законодательству и судебно-правовой реформе
4.	Дата регистрации законопроекта в Парламенте Республики Казахстан	23.05.2023
5.	Заключения постоянных комитетов Парламента Республики Казахстан по законопроекту
6.	Заключения Правительства Республики Казахстан, министерств, ведомств, других государственных органов и общественных организаций по законопроекту	Не имеется
7.	Научная экспертиза законопроекта	Научная правовая экспертиза РГП «Институт законодательства и правовой информации Республики Казахстан» № 10-1-6/559 от 12.05.2023 года; Научная лингвистическая экспертиза РГП «Институт законодательства и правовой информации Республики Казахстан» № 11-2/551 от 12.05.2023 года. Заключение антикоррупционной экспертизы Академии государственного управления при Президенте РК № 41-1-01/1200 от 15.05.2023 года.
8.	Кому поручено выступить с докладом по законопроекту	Депутату Мажилиса Парламента Республики Казахстан Е. Бейсенбаеву
9.	Наличие альтернативных проектов	Не имеется
10.	Дата вручения законопроекта Парламенту Республики Казахстан
11.	Дата рассмотрения законопроекта Парламентом Республики Казахстан в первом чтении и его результаты
12.	Головной комитет (комиссия), другой орган, которому поручена доработка законопроекта и подготовка его ко второму чтению
13.	Вынесение законопроекта на народное обсуждение и его сроки
14.	Заключение по законопроекту Комитета (перед вторым чтением)
15.	Дата рассмотрения законопроекта Парламентом Республики Казахстан во втором чтении и его результаты
16.	Время вступления закона в силу
17.	Прочие условия