Руководство по расчету экономического капитала (Департамент банковского регулирования Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка, 2025 год)

Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка

Руководство по расчету экономического капитала

Департамент банковского регулирования

Алматы, 2025

ОГЛАВЛЕНИЕ

Сокращения в тексте

Введение

1. Кредитный риск

1.1 Управление кредитными рисками: подход IRB согласно стандартам Базеля

1.2 Структура ASRF

1.3 Порядок расчёта RWA для различных сегментов заемщиков

2. Рыночный риск

2.1 Ретроспективные подходы к расчету риска: Historical Simulation VaR

2.2 Ретроспективные подходы к расчету риска: Delta-Normal VaR

2.3 Перспективные подходы к расчету риска

2.4 Метод исторической симуляции с учетом взвешенной волатильности

2.5 Модель экспоненциально взвешенного скользящего среднего (EWMA) для прогноза волатильности

2.6 Модель обобщённой авторегрессионной условной гетероскедастичности (GARCH)

2.7 Expected shortfall (ES)

2.8 Проведение бэк-тестирования для валидации модели VaR

3. Процентный риск в банковской книге (IRRBB)

3.1 Стандартизированные сценарии шоков процентных ставок

3.2 Стандартизированный подход к расчету EVE

3.3 Досрочное погашение по займам с фиксированной ставкой

3.4 Досрочное закрытие вкладов с фиксированной ставкой

3.5 Расчет изменения EVE

4. Операционный риск

4.1 Basic Indicator Approach (BIA)

4.2 Standardised Approach (SA)

4.3 Advanced Measurement Approach (AMA)

4.4 Базель III: Standardised Measurement Approach (SMA)

4.5 Преимущества SMA подхода по сравнению с подходами BIA, SA, AMA

5. Валидация моделей

5.1 Ключевые элементы комплексной валидации

Заключение

Библиография

СОКРАЩЕНИЯ В ТЕКСТЕ